更多"应收账款收现保证率是为适应企业现金收支匹配关系的需要，所确定出的有效收"的相关试题:
[判断题]应收账款收现保证率是为适应企业现金收支匹配关系的需要，所确定出的有效收现的账款应占全部应收账款的百分比，是两者应当保持的最低比例。 ( )
[判断题]确定应收账款收现保证率的目的是为了确定应收账款最高收现水平的控制标准。( )
[简答题]某企业现着手编制2001年月6份的现金收支计划。预计20016月月初现金余额为8 000元；月初应收账款4 000元，预计月内可收回80%；本月销货50 000元，预计月内收款比例为50%；本月采购材料8 000元，预计月内付款70%；月初应付账款余额5 000元需在月内全部付清；月内以现金支付工资8 400元；本月制造费用等间接费用付现16 000元；其他经营性现金支出900元；购买设备支付现金10 000元。企业现金不足时，可向银行借款，借款金额为1 000元的倍数；现金多余时可购买有价证券。要求月末现金余额不低于5 000元。
要求：（1）计算经营现金收入。
（2）计算经营现金支出。
（3）计算现金余缺。
（4）确定最佳资金筹措或运用数额。
（5）确定现金月末余额。
[简答题]某企业要编制2010年1季度的现金收支计划。2010年1季度初现金余额为7000元，1季度初应收账款3000元(1季度内可收回70%)，1季度初应付账款余额4000元(1季度内全部付清)。预计1季度销售收入48000元，1季度内收款比例为60%；1季度采购材料7000元，1季度内付款50%。1季度以现金支付工资8000元，制造费用等间接费用付现15000元，其他经营性现金支出1000元，购买设备支付现金15000元。企业现金不足时，可向银行借款，借款金额为1000元的倍数；现金多余时可购买有价证券。1季度末现金余额不低于5000元。
要求：
(1)计算1季度经营现金收入。
(2)计算1季度经营现金支出。
(3)计算1季度现金余缺。
(4)确定1季度现金筹措或投放金额。
(5)确定1季度末现金余额。
[简答题]某企业现着手编制20×7年4月的现金收支计划。预计20×7年4月初现金余额为8000元；月初应收账款4000元，预计月内可收回80%；本月销货50000元，预计月内收款比例为50%；本月采购材料8000元，预计月内付款70%；月初应付账款余额5000元需在月内全部付清；月内以现金支付工资8400元；本月制造费用等间接费用付现16000元；其他经营性现金支出为900元；购买设备支付现金10000元。企业现金不足时，可向银行借款，借款金额为1000元的倍数；现金多余时可购买有价证券。要求月末现金余额不低于5000元。
要求：
(1)计算经营现金收入；
(2)计算经营现金支出；
(3)计算现金余缺；
(4)确定最佳资金筹措或运用数额；
(5)确定现金月末余额。
[单项选择]某企业现金收支状况比较稳定，预计全年（按360天计算）需要现金10万元，现金与有价证券的转换成本为每次100元，有价证券的年利率为10%，每短缺100元现金的成本为20元，则运用存货模式确定的最佳现金持有量为（）元
A. 14162
B. 14142
C. 15162
D. 15142
[简答题]某企业现金收支状况比较稳定，预计全年需要现金7200000元，一次转换成本为225元，有价证券收益率为10%。运用现金持有量确定的存货模式计算：
(1)最佳现金持有量。
(2)确定转换成本、机会成本。
(3)最佳现金管理相关总成本。
(4)有价证券交易间隔期。
[单项选择]某企业现金收支状况比较稳定，全年的现金需要量为250000元，每次转换有价证券的固定成本为400元，企业采用存货模式确定的最佳现金持有量情况下的全年固定性转换成本为2000元，则最低现金管理相关总成本为( )元。
A. 1000
B. 2000
C. 3000
D. 4000
[单项选择]某企业现金收支状况比较稳定，全年的现金需要量为200000元，每次转换有价证券的交易成本为400元，有价证券的年利率为10%。达到最佳现金持有量的全年交易成本是（）元。
A. 1000
B. 2000
C. 3000
D. 4000
[多项选择]企业进行现金收支管理的注意事项有（）。
A. 推迟应付账款的支付
B. 力争现金流量同步
C. 应尽量缩短应收账款的时间
D. 可以使用现金浮游量
[简答题]某家电商城，现编制2012年1月份的现金收支计划。预计2012年1月月初现金金额为30万元；月初应收账款60万元，预计月内可收回75%；本月销售240万元，预计月内收款比例为60%；本月购货200万元，预计月内付款65%；月初应付账款余额65万元需在月内全部付清；月内以现金支付工资20万元；折旧费5万元；其他经营性现金支出2万元。该家电商城现金不足时，可向银行借款，借款金额为1万元的整数倍。要求月末现金余额不低于15万元。
要求：
(1)计算经营现金收入。
(2)计算经营现金支出。
(3)计算现金余缺。
(4)确定最佳资金筹措或运用数额。
(5)确定现金月末余额。
[简答题]环宇公司2005年有关销售及现金收支情况见下表：
销售及现金收支情况表 单位：元
|
项目 |
第一季度 |
第二季度 |
第三季度 |
第四季度 |
合计 |
| 产品销售量 |
3 000 |
5 500 |
4 000 |
6 000 |
18 500 |
| 销售单价 |
100 |
100 |
100 |
100 |
100
[简答题] 环宇公司2005年有关销售及现金收支情况见下表：
销售及现金收支情况表 单位：元 | 项目 | 第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | 合计 | | 产品销售量 | 3 000 | 5 500 | 4 000 | 6 000 | 18 500 | | 销售单价 |
[多项选择]由于现金是作为一般等价物的货币，具有( )等特点，企业必须严格遵守现金的使用范围，加强现金收支的日常管理与核算。
A. 频繁 B．
B. 对换性
C. 易发生意外
[多项选择]如果某企业2011年第一季度现金预算的现金收支差额为580万元，超过了额定的期末现金金额80万元。假设单纯从财务预算调价现金余缺的角度看，该季度适宜采取的措施是( )。
A. 偿还部分借款利息
B. 偿还部分借款本金
C. 购入短期有价证券
D. 抛售短期有价证券
[多项选择]现金收支管理的目的在于提高现金使用效率，为达到这一目的，企业应当做好( )。
A. 力争现金流量同步
B. 使用现金浮游量
C. 加速收款
D. 使持有的交易性现金余额提高到最高水平
E. 加快应付款的支付
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