环宇公司2005年有关销售及现金收支情况见下表：
销售及现金收支情况表 单位：元
| 项目 | 第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | 合计 |
| 产品销售量 | 3 000 | 5 500 | 4 000 | 6 000 | 18 500 |
| 销售单价 |
[多项选择]按照《现金管理暂行条例》规定，企业现金收支应当依照的规定有( )。
A. 企业现金收入应于当日送存开户银行，不得超额存放现金 B. 企业日常零星开支所需要的现金，由开户银行根据企业的实际情况核定最高限额 C. 企业按规定从开户银行提取现金时，应当写明用途，由本企业财会部门负责人签字盖章，经开户银行审核后予以支付 D. 因采购地点不固定，交通不便，抢险救灾以及其他特殊情况必须使用现金的，由本企业财会部门负责人签字盖章后，银行就可以支付现金 E. 对现金收付的交易必须根据原始凭证编制记账凭证，并在原始凭证与记账凭证上加盖“现金付讫”与“现金收讫”章 [多项选择]按照《现金管理暂行条例》的规定，企业现金收支应当依照( )等规定办理。
A. 企业现金收入应于当日送存开户银行，不得超额存放现金。当日送存确有困难的，由开户银行确定送存时间 B. 企业日常零星开支所需要的现金，由开户银行根据企业的实际情况核定最高限额，一般为3～5天的日常零星开支所需的数量 C. 边远地区和交通不便地区的库存现金限额可以多于5天，但不得超过10天的日常零星开支需要量 D. 因采购地点不固定、交通不便、抢险救灾以及其他特殊情况必须使用现金的，企业应当向开户银行提出申请，由本企业财会部门负责人签字盖章，经开户银行审核后支付现金 E. 企业按规定从开户银行提取现金时，应当写明用途，由本企业财会部门负责人签字盖章，经开户银行审核后予以支付 [多项选择]在现金管理中，为了实现效率的目的，可以从下面 ______ 来加强现金的收支管理。
A. 加速收款 B. 力争现金流量同步 C. 合理使用现金浮游量 D. 推迟应付款的支付 E. 生产制造成本 [单项选择]企业现金的收支管理的目的是 ______。
A. 考虑闲置现金的投资收益 B. 达到最佳的现金持有量 C. 在于提高现金的使用效率 D. 控制企业的财务状况 [多项选择]对于现金收支两条线管理模式来说，资金流程主要包括( )。
A. 关于账户管理、货币资金安全性规定 B. 资金内部结算，信贷管理与控制 C. 支出资金管理与控制 D. 资金用途的管理和控制 [判断题]现金预算实际上是其他预算有关现金收支部分的汇总，以及收支差额平衡措施的具体规划。( )
[判断题]存在外币现金收支业务的企业，应将外币折算为人民币，统一设置“现金日记账”，统一使用人民币进行明细核算。（ ）
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