更多"某家电商城，现编制2012年1月份的现金收支计划。预计2012年1月月"的相关试题:
[简答题]某公司2011年1月份现金收支的预计资料如下：
(1)1月1日的现金(包括银行存款)余额为54100元。
(2)产品售价8元/件。2010年11月销售20000件，2010年12月销售30000件；
2011年1月预计销售40000件，2月预计销售25000件。根据经验，商品售出后当月可收回货款的60%，次月收回30%，再次月收回8%，另外2%为坏账。
(3)进货成本为5元/件，50%当期付现，50%下期付现。编制预算时月底存货为次月销售的10%加1000件。月初的实际存货为4000件，月初应付账款余额为77500元。
(4)1月的费用预算为85000元，其中折旧为12000元，其余费用须当月用现金支付。
(5)预计1月份将购置设备一台，支出150000元，须当月付款。
(6)1月份预交所得税为20000元。
(7)现金不足时可从银行借入，借款额为10000元的倍数，利息在还款时支付。期末现金余额不少于50000元。
要求：
(1)计算1月份的经营现金收入；
(2)计算1月份的现金支出合计；
(3)计算1月份现金余缺额；
(4)计算1月份预计借款额；
(5)计算1月份期末现金余额。
[简答题]某企业现着手编制2001年月6份的现金收支计划。预计20016月月初现金余额为8 000元；月初应收账款4 000元，预计月内可收回80%；本月销货50 000元，预计月内收款比例为50%；本月采购材料8 000元，预计月内付款70%；月初应付账款余额5 000元需在月内全部付清；月内以现金支付工资8 400元；本月制造费用等间接费用付现16 000元；其他经营性现金支出900元；购买设备支付现金10 000元。企业现金不足时，可向银行借款，借款金额为1 000元的倍数；现金多余时可购买有价证券。要求月末现金余额不低于5 000元。
要求：（1）计算经营现金收入。
（2）计算经营现金支出。
（3）计算现金余缺。
（4）确定最佳资金筹措或运用数额。
（5）确定现金月末余额。
[简答题]某企业要编制2010年1季度的现金收支计划。2010年1季度初现金余额为7000元，1季度初应收账款3000元(1季度内可收回70%)，1季度初应付账款余额4000元(1季度内全部付清)。预计1季度销售收入48000元，1季度内收款比例为60%；1季度采购材料7000元，1季度内付款50%。1季度以现金支付工资8000元，制造费用等间接费用付现15000元，其他经营性现金支出1000元，购买设备支付现金15000元。企业现金不足时，可向银行借款，借款金额为1000元的倍数；现金多余时可购买有价证券。1季度末现金余额不低于5000元。
要求：
(1)计算1季度经营现金收入。
(2)计算1季度经营现金支出。
(3)计算1季度现金余缺。
(4)确定1季度现金筹措或投放金额。
(5)确定1季度末现金余额。
[简答题]某企业现着手编制20×7年4月的现金收支计划。预计20×7年4月初现金余额为8000元；月初应收账款4000元，预计月内可收回80%；本月销货50000元，预计月内收款比例为50%；本月采购材料8000元，预计月内付款70%；月初应付账款余额5000元需在月内全部付清；月内以现金支付工资8400元；本月制造费用等间接费用付现16000元；其他经营性现金支出为900元；购买设备支付现金10000元。企业现金不足时，可向银行借款，借款金额为1000元的倍数；现金多余时可购买有价证券。要求月末现金余额不低于5000元。
要求：
(1)计算经营现金收入；
(2)计算经营现金支出；
(3)计算现金余缺；
(4)确定最佳资金筹措或运用数额；
(5)确定现金月末余额。
[简答题]某企业现着手编制2009年7月份的现金收支计划。有关资料为：
(1)2009年4～6月份的产品实际不含税销售收入为20000元、20000元、30000元。预计7月的不含税销售收入为40000元，估计的收现情况为：当月收回现金60%，下月收回现金30%，下下月收回现金10%。该产品均为应交增值税的产品，税率17%，城建税税率为7%，教育费附加率为3%，各月应交税金均于当月用现金交纳。
(2)预计7月份需要采购原材料的成本是18000元，预计购货金额当月付款70%，下月付款 30%。月初应付款余额5000元需在本月内全部付清。
(3)预计7月份以现金支付工资8000元，制造费用16000元(其中非付现成本2000元)；其他经营性现金支出900元，预付所得税4500元．购买设备支付现金10000元(含增值税1700元)。企业现金不足时，可向银行借款，借款金额为1000元的倍数；现金多余时可购买有价证券。6月底有月末余额7500元，每月月末的现金余额不能低于6000元。
要求：
(1)计算7月份经营现金收入；
(2)计算7月份购货现金支出、应交税金及附加支出、经营现金支出；
(3)计算7月份现金余缺；
(4)确定最佳资金筹措或运用数额；
(5)确定7月末现金余额。
[简答题]环宇公司2005年有关销售及现金收支情况见下表：
销售及现金收支情况表 单位：元
|
项目 |
第一季度 |
第二季度 |
第三季度 |
第四季度 |
合计 |
| 产品销售量 |
3 000 |
5 500 |
4 000 |
6 000 |
18 500 |
| 销售单价 |
100 |
100 |
100 |
100 |
100
[简答题] 环宇公司2005年有关销售及现金收支情况见下表：
销售及现金收支情况表 单位：元 | 项目 | 第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | 合计 | | 产品销售量 | 3 000 | 5 500 | 4 000 | 6 000 | 18 500 | | 销售单价 |
[多项选择]甲公司是国内知名家电企业，决定在2012年并购泰国某家电企业。则甲公司在并购前应当评估的内容有( )。
A. 竞争对手对该收购的反应
B. 竞争对手的规模及优势
C. 行业中技术进步的前景
D. 政府干预及法规制约的可能性
[判断题]现金管理制度主要包括：现金使用范围、库存现金的限额和现金收支的规定。（）
[单项选择]企业在计划期内反映有关预计现金收支、经营成果和财务状况的是（）。
A. 财务预算
B. 财务预测
C. 投资预算
D. 财务需求
[判断题]财务预算是指企业在计划期内反映有关预计现金收支、财务状况的预算。( )
[判断题]现金预算实际上是其他预算有关现金收支部分的汇总，以及收支差额平衡措施的具体规划。( )
[单项选择]下列对现金的使用，符合现金收支基本要求的是（ ）。
A. 开户单位现金收支应当于当日送存开户银行，当日送存银行有困难的，由单位负责人重新确定送存时间
B. 开户单位支付现金，可以自行直接从本单位库存现金限额或现金收入中支付
C. 不准用单位收入的现金按个人储蓄方式存入银行
D. 如遇特殊需要，可以保留账外公款
[判断题]国家预算是国家在一定期间内预定的财政收支计划，作为一种收支计划它不具有法律效力。
[判断题]现金预算是其他预算中有关现金收支部分的汇总，因此，现金预算是其他预算的编制基础。( )
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