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[单选题]某基金管理人拟成立有限合伙形式的私募基金投资于未上市公司股权,关于该基金的托管,以下说法正确的是( )。
A.由于该基金为有限合伙形式,基金托管人不是有限合伙协议的主体,因此本基金无法由基金托管人托管
B.基金管理人可以在有限合伙协议中未明确约定该基金是否进行托管时,有权独立决定是否进行托管
C.由于该基金投资于未上市公司股权,风险较大,所以必须进行托管
D.无托管时,有限合伙协议中均应当明确保障私募基金财产安全的制度措施和纠纷解决机制
[单选题]某基金期末的未分配利润表部分数据如下所示:项目(单位:元) 已实现部分 未实现部分本期末未分配利润 5,000,000.00 3,000,000.00该基金期末的可供分配利润是( )元。
A.1,000,000
B.8,000,000
C.5,000,000
D.7,000,000
[单选题]某基金公司的基金经理管理A、B 两只基金、为提升 A 基金投资业绩,该基金经理将 A基金所持有的部分债券以高于市场报价的价格、通过多个交易对手,最终卖给了 B 基金、该行为涉及的投资合规性风险是( )。
A.利用基金财产为基金份额持有人以外的第三人牟取利益
B.利用职务便利获取未公开信息
C.运用基金财产操纵交易价格
D.不公平对待不同投资组合
[单选题]某基金管理人管理的某私募股权基金未进行托管。该基金管理人经常将暂未进行对外投资的该基金财产无息转借给其高管或关联方自然人用于进行民间借贷活动。关于该基金管理人的行为,以下表述正确的是( )。
A.属于日常经营活动中常见的关联交易行为,不存在问题
B.属于侵占、挪用基金财产的不正当行为
C.属于充分利用闲置基金财产的正当投资行为
D.属于将基金管理人的固有财产或者他人财产混同于基金财产从事投资活动的不正当行为
[单选题]某个人投资者以 1 元的基金净值申购某基金 10000 份后又以 1.1元的基金净值赎回该基金 10000 份,不考虑费用的话该投资者此项获利需缴纳的税收情况是( )。
A.应缴个人所得税 100元
B.暂不征收个人所得税
C.应缴个人所得税 200元
D.应缴个人所得税 50元
[单选题]根据中国证监会对公募基金类别的分类标准,某基金的基金合同中约定其 60%-95%的基金资产投资于股票,该基金的类别应当属于( )。
A.无法判断,需根据其他资产的比例约定判断
B.混合基金
C.基金中基金
D.股票基金
[单选题]某网络第三方支付平台,与某基金管理公司合作,推出一项新的理财业务,销售该基金公司的货币基金,该网络第三方支付平台需要获得( )。
A.基金支付业务许可,基金销售业务许可
B.基金份额登记许可,基金投资顾问备案
C.基金支付业务许可,基金份额登记许可
D.基金份额登记许可,基金销售业务许可
[单选题]某基金的基金托管费率为 0.365%,2 月 8 日,该基金的基金资产净值 30.000万元,基金资产总值为 35.000万元,2月 9 日,该基金的基金资产净值为 31.000万元,基金资产总值为 38.000 万元。该年实际天数为 365天。则该基金 2 月 9 日应计提的托管费为( )万元。
A.0.31
B.0.36
C.0.3
D.0.35
[单选题]某基金 2019年一季度的基金份额变动表如下所示:基金份额变动表 单位:份报告期期初基金份额总额 10000000报告期期间基金总申购份额 500000报告期期间基金总赎回份额 300000报告期期间基金拆分变动份额以下表述正确的是( )。
A.该开放式基金 2019年一季度末的基金份额是 10200000份
B.该开放式基金 2019年一季度末的基金份额是 9800000 份
C.该封闭式基金 2019年一季度末的基金份额是 10200000份
D.该封闭式基金 2019年一季度末的基金份额是 9800000 份
[单选题]某基金管理公司募集了三只公募基金,其中两只是货币市场基金,一只是股票型基金,以下表述正确的是( )。
A.该基金管理公司为一个会计主体,两只货币基金为一个会计主体,股票型基金为一个会计主体
B.该基金管理公司及三只基金为同一会计主体
C.该基金管理公司为一个会计主体,三只基金为一个会计主体
D.该基金管理公司及三只基金各自作为会计主体
[单选题]某投资人 T 日申购 1 万元某基金,当日基金份额净值为 1.5000 元,对应申购费率为 1.5%,其中申购得到的份额为( )。
A.9852.21
B.6566.13
C.9611.92
D.6568.15
[单选题]某基金管理公司的风险控制委员会发现，某只基金在单一行业的风险暴露过大，因此作出决议，要求该基金对投资组合进行调整。针对风险控制委员会的做法，下列说法正确的是
（ ）。
A.风险控制委员会的做法错误，因为基金的行业配置是由基金经理决定的
B.风险控制委员会的做法错误，因为审批基金行业配置是投资决策委员会的职责
C.风险控制委员会的做法正确，因为风险控制委员会要对存在的风险作出控制决策
D.风险控制委员会的做法正确，因为风险控制委员会负责审批基金的行业配置方案
[单选题]甲为某基金公司员工,在一次面向银行渠道客户路演的过程中,甲透露了公司旗下某只基金未来分红计划。甲的行为违反了下列哪些法律法规的规定?( )Ⅰ.《证券投资基金法》Ⅱ.《证券投资基金销售管理办法》Ⅲ.《证券期货经营机构及其工作人员廉洁从业规定》
A.Ⅰ、Ⅲ
B.Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D.Ⅰ、Ⅱ
[单选题]某基金公司有 4 只基金A、B、C、D,基金 A在 2018年发生年度审计费用 20000 元,以下费用分配正确的是( )。
A.该基金公司来承担 2000元
B.四只基金各承担 5000 元
C.A基金承担 10000元,该基金公司承担 10000元
D.A基金承担 20000元
[单选题]某基金经理管理 A 和 B 两只基金,其了解到某债券即将发行,还要求债券研究员对此债券进行研究和报价,并根据研究结果为A、B 两只基金下达各 1 亿元的申购指令,该债券以基金公司名义申购,最终获配 1.5 亿元,基金经理核算两只基金的头寸情况要求交易员将 1亿元分配给 A 基金,0.5 亿元分配给 B 基金,研究员在持续跟进中发现该债券可能会出现兑付风险,于是公司采取了处置措施,监察稽核部对该事项进行了专项稽核。稽核发现以下事实,其中违反内部控制和合规要求的是( )。Ⅰ.基金经理了解到该债券发行信息,计划参与并要求债券研究员对该债券进行分析并给出报价Ⅱ.基金经理与该债券发行主体的主要负责人为利害关系人,该基金经理认为其投资行为按照流程进行,故未申报该信息Ⅲ.为了确保申购成功,基金经理指示该研究员低报收益率Ⅳ.债券研究员根据该债项和发行主体情况进行分析和判断建议申购该债券
A.Ⅰ、Ⅱ
B.Ⅰ、Ⅳ
C.Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅱ、Ⅲ
[单选题]某基金宣传材料有如下内容:“基金单位净值达到 1.110 元后开放申购。基金公司销售人员向投资者承诺基金净值归一,以便投资者在同一起跑线上享受投资收益,欲购从速。”,以下表述正确的是( )。
A.销售人员的承诺不属于业绩承诺,不构成违规承诺
B.在不损害投资者权益的前提下,可以使用净值归一作为基金推介方式
C.不可以使用“欲购从速”强调集中营销的表述
D.净值归一符合保护投资者原则
[单选题]某基金管理人与某电商平台合作,该电商平台将其客户引导至该基金管理人网上交易平台开户并申购其货币市场基金,为提高客户业务办理效率,该基金管理人直接读取了电商平台的客户资料,这一行为违反了( )。
A.《证券投资基金销售管理办法》
B.《证券投资基金管理公司管理办法》
C.《公开募集开放证券投资基金流动性风险管理规定》
D.《证券投资基金运作管理办法》
[单选题]某基金管理公司发行一只上市开放式基金,投资者甲某于交易日下午 1 点申请赎回 5 万份,当天该基金未发生巨额赎回。基金合同约定赎回费率为 0.5%,赎回申请日基金份额净值为 1.013 元,赎回确认日基金净值为 1.017 元,甲某可获得净赎回金额为( )元。
A.50,600.00
B.50,595.75
C.50,400.00
D.50,396.75
[单选题]某基金管理公司基金经理在微信朋友圈里,贴出如下内容:请关注:“近期 XX 基金 30%大比例分红,绝佳避税选择,机不可失,失不再来”,XX 基金正是由该基金经理管理,该基金多名销售人员也在朋友圈转发了这条信息,由于大量资金涌入,未来市场如有向上行情,该基金的收益会因持仓比例下降而受到影响,损害基金持有人利益。该基金经理的行为违反了以下哪些职业道德规范( )。Ⅰ.守法合规 Ⅱ.诚实守信 Ⅲ.保守秘密 Ⅳ.客户至上
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
