更多"审计人员对审计项目相关内部控制情况进行调查所获取的证据属于______"的相关试题:
[多项选择]在对K公司的内部控制调查记录及相关审计工作底稿时，注意到以下情况，其中存货相关内部控制可能存在缺陷的是( )。
A. K公司在审计年度内未对存货实施盘点，但有完整的存货会计记录和仓库记录
B. 采用预先编号、采购价格已确定、并按获得批准的购货订单进行购货，并且定期清点存货
C. K公司生产产品所需的零星Z材料由XYZ公司代管，K公司对Z材料的变动暂不进行会计记录；另外，K公司财务部门会计记录和仓库明细账均反映了代XYZ公司保管的 E材料
D. K公司每年12月25日后发出的存货在仓库的明细账上记录，不在财务部门的会计账上反映
[单项选择]社会审计人员财务报表审计中对内部控制进行初评后，认为应该测试内部控制有效性的情况是;
A. 内部控制风险较低
B. 内部控制风险很高
C. 内部控制的设置极不健全
D. 难以对内部控制的健全性作出评价
[单项选择]社会审计人员在财务报表审计中对内部控制进行初评后，认为应该测试内部控制有效性的情况是：
A. 内部控制的设置极不健全
B. 且内部控制风险较低
C. 内部控制风险很高
D. 难以对内部控制的健全性作出评价
[单项选择]建设项目法人的首要职责之一，就是尽早地设计并建立项目的内部控制系统，下列不属于内部控制系统内容的是( )。
A. 建立良好的内部控制环境
B. 建立健全内部控制制度
C. 编制内部控制程序
D. 建立监督机制
[单项选择]建设项目的内部控制审计是针对内部控制制度和工作程序的( )而进行的审查与评价。
A. 健全性、有效性和准确性
B. 准确性、适应性和有效性
C. 健全性、适应性和准确性
D. 健全性、有效性和适应性
[单项选择]下列人员中一般不属于与项目相关的内部人员的是( )。
A. 上层领导
B. 规定者
C. 团队成员
D. 专业群体和兴趣群体
[多项选择]在考虑财务报表各项目或相关内部控制有效性测试对审计抽样的适用性时，在以下各项目中，不适宜采用审计抽样的是( )。
A. 短期借款：全年共发生6笔，其中4笔金额均在100-150万元的范围内，其余2笔金额分别为19万元和8万元
B. A-型原材料：2005年审计时发现了大量虚报冒领情况，经提请Y公司管理层后均已调整，并辞退了上年参与舞弊的职员。2006年全年领用6000余次，每次按规定只能领取 10公斤
C. 应付账款：全年发生808笔，金额均在10-20万元之间，除9笔年末尚未付清外，其余均已在2006年10月底之前付清
D. 销售发票是否附有销售单和发货凭证：2005年控制测试显示该项内部控制执行有效， 2006年开具销售发票3256张
[单项选择]企业在对工程项目内部控制监督检查过程中，发现的工程项目内部控制的问题和薄弱环节，应当( )。
A. 揭示问题，分析形成问题的原因
B. 揭示矛盾，抓住问题的症结所在
C. 采取措施及时加以纠正和完善
D. 充分论证，制定解决方案
[单项选择]属于建设项目财务内部控制价款支付控制的措施的是( )。
A. 会计核算程序
B. 决算审计制度
C. 竣工验收制度
D. 资产移交制度
[多项选择]一次富有成效的项目团队内部情况会议可以满足项目团队内的多种沟通需求，为项目管理人员提供如下的机会有（）。
A. 通过沟通从他们那里获得及时的决策和支持
B. 提升团队凝聚力
C. 将来自团队外部的有关项目进展的信息通报给大家
D. 发现潜在问题或就共同问题的解决方法进行沟通
E. 确保整个团队共同分担责任以达成所有的项目目标
[多项选择]一次富有成效的项目团队内部情况会议，可以满足项目团队内的多种沟通需求，为项目管理人员提供沟通机会的有( )。
A. 通过沟通从他们那里获得及时的决策和支持
B. 提升团队凝聚力
C. 将来自团队外部的有关项目进展的信息通报给大家
D. 发现潜在问题或就共同问题的解决方法进行沟通
E. 确保整个团队共同分担责任以达成所有的项目目标
[多项选择]建设项目财务内部控制的主要内容有( )。
A. 价款支付控制
B. 组织控制
C. 核算控制
D. 授权批准机制
E. 竣工决算控制
