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[单选题]基金管理人内部控制的健全性原则体现在( )。Ⅰ、内部控制应当包括公司各项业务Ⅱ、内部控制应当包括公司各个部门Ⅲ、内部控制应当包括股东的内部控制部门Ⅳ、内部控制应当涵盖决策、执行、监督、反馈等各个环节
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
[单选题]基金管理人内部控制的目标包括( )。Ⅰ.基金财务准确 Ⅱ.基金管理人财务准确Ⅲ.基金信息披露准确 Ⅳ.基金管理人信息披露准确
A.Ⅰ、Ⅱ
B.Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D. Ⅲ、Ⅳ
[单选题]关于基金交易业务,以下符合内部控制要求的是( )。
A.在仅审核确认投资指令的完整性后即执行相关交易
B.为了保证交易记录的完整性,每日投资组合列表不论是否核对,均可直接存档保管
C.基金经理直接向交易员下达投资指令
D.公司应当建立交易监测系统、预警系统和交易反馈系统
[单选题]基金管理人内部控制的原则包括( )。Ⅰ.健全性原则 Ⅱ.有效性原则 Ⅲ.独立性原则 Ⅳ.相互制约原则
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
[多选题]火灾报警控制器内部结构组成主要包括直接手动控制板、总线手动控制板、 基本按键与指示灯控制板 。
A.蓄电池
B.主板与键盘控制板
C.回路板
D.电源盒
E.电源与管网气体灭火状态指示灯单元控制板
[单选题]下列属于基金管理人内部控制要求的是( )。Ⅰ.部门设置体现权责明确、互相制约的原则 Ⅱ.遵循公开、公平、公正原则Ⅲ.强化内部监督制度 Ⅳ.建立完善岗位责任制度
A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
[单选题](单选题）
根据COSO委员会对内部控制的定义，内部控制的目标不包括（）。
A.确保对于企业所适用的法律及法规的遵循
B.确保企业的基本业务目标，包括业绩和盈利目标以及资源的安全性
C.明确划分股东、董事会和高级管理层、经理人员各自的权利、责任、利益形成的相互制衡关系
D.确保可靠的公开发布的财务报表，包括中期和简要的财务报表以及从这些公开发布的报表中精选的财务数据，例如业绩公告
[多选题]国家统一的会计制度和单位内部会计控制制度对于财产清查结果处理的规定和要求是( )。
A. 分析产生差异的原因和性质，提出处理建议
B. 积极处理多余积压财产，清理往来款项
C. 总结经验教训，建立健全各项管理制度
D. 及时调整账簿记录，保证账实相符
[多选题]全面内部控制审计，是针对企业所有业务活动的内部控制，包括内部环境、( )等要素所进行的全面审计。
A.风险评估
B.控制活动
C.信息与沟通
D.内部监督
[多选题]全面内部控制审计，是针对企业所有业务活动的内部控
制，包括( )内部监督等要素所进行的全面审计。
A.内部环境
B.风险评估
C.控制活动
D.信息与沟通
[单选题]私募基金管理人内部控制独立性原则,包括( )。Ⅰ.各部门和岗位职责应当保持相对独立Ⅱ.私募基金管理人应当聘请独立董事Ⅲ.基金财产、管理人固有财产、其他财产的运作应当分离Ⅳ.私募基金管理人、投资决策委员会人员应当分离
A.Ⅰ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅱ
C.Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅲ、Ⅳ
[填空题]全面内部控制审计，是针对企业所有业务活动的内部控制，包括( )、风险评估、控制活动、信息与沟通、( )五个要素所进行的全面审计。
[单选题]基金管理人制定内部控制制度,一般应当遵循的原则包括( )。Ⅰ.合法、合规性原则 Ⅱ.全面性原则 Ⅲ.审慎性原则 Ⅳ.适时性原则
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
[多选题](多选.）《内部控制——整体框架》中提出的构成内部控制的要素包括（ ）。
A.控制环境
B.风险评估
C.控制活动
D.信息与沟通
E.内部监督
[多选题]我国当前对金融机构反洗钱内部控制制度的要求主要包括以下几个方面：( )
A.建立完整的反洗钱内控系统，从程序上保障反洗钱义务的履行
B.从机构和人员上保障反洗钱义务的有效履行、建立员工的培训制度
C.建立内部监督检查机制，督促反洗钱义务的有效履行
D.将反洗钱措施的制定作为金融机构准入及增设的审查内容
[单选题]基金管理人在内部控制中应当( )。Ⅰ.定期评价内部控制的有效性,随着相关法律的调整和内外部环境的变化同步适时修改或完善Ⅱ.以合理的成本控制达到最佳的内部控制效果Ⅲ.实现组织结构权责交叉,相互制约Ⅳ、建立合理内控程序,维护内控制度的有效执行
A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
[多选题]内部审计质量控制,是指内部审计机构为保证其审计质量符合内部审计准则的要求而制定和执行的( )。
A. 制度
B. 法规
C. 程序
D. 方法
[单选题]基金销售适用性要求基金管理人和基金代销机构相互进行审慎调查,具体包括( )。Ⅰ.基金代销机构对基金管理人进行审慎调查,并将调查结果作为后续工作依据Ⅱ.基金管理人对基金代销机构进行审慎调查,并将调查结果作为后续工作依据Ⅲ.基金销售机构在研究和执行相关调查和流程时,应尽量做到客观准确Ⅳ.开展审慎调查应优先根据被调查方公开披露信息进行
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D.Ⅰ、Ⅱ
