更多"[单选题]《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》所称控制人是指对某"的相关试题:
[判断题]《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》中“非居民金融账户”，是指在我国境内的金融机构开立或者保有的、由非居民或者有非居民控制人的消极非金融机构持有的金融账户。
A.正确
B.错误
[判断题]《恒丰银行非居民机构金融账户涉税信息尽职调查管理办法》所称非居民，是指中国税收居民以外的企业（包括其他组织），包括政府机构、国际组织、中央银行、金融机构或者在证券市场上市交易的公司及其关联 机构。
A.正确
B.错误
[单选题]根据《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》规定，下列选项中需要开展尽职调查的是( )。
A.中国境内事业单位
B.中国境内军队签发证件的现役军人
C.境内外政府机构
D.中国境内居民开立个人账户
[判断题]《恒丰银行非居民机构金融账户涉税信息尽职调查管理办法》中消极非金融机构符合的条件之一是：上一公历年度内，拥有可以产生本款第一项所述收入的金融资产占总资产比重百分之五十以上的非金融机构；
A.正确
B.错误
[多选题]《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》中下列说法正确的是:
A.金融账户是指账户持有人因办理下列业务而开立的人民币账户或外币账户：活期存款定期存款带有预存功能的信用卡业务保证金业务自营理财业务账户贵金属业务国债业务金融衍生品业务其他由银行发起、设立或管理的金融资产业务监管规定的其他业务。
B.非居民，是指中国税收居民以外的个人和机构（包括企业和其他组织），但不包括政府机构、国际组织、中央银行、金融机构或者在证券市场上市交易的公司及其关联机构。
C.中国税收居民是指在中国境内有住所或者无住所而在境内居住满一年的个人，以及依法在中国境内成立或者依照外国（地区）法律成立但实际管理机构在中国境内的企业和其他组织。
D.以上说法都不对
[判断题]《恒丰银行非居民机构金融账户涉税信息尽职调查管理办法》所称中国税收居民，是指依法在中国境内成立，或者依照外国（地区）法律成立但实际管理机构在 中国境内的企业和其他组织。
A.正确
B.错误
[判断题]保管《恒丰银行关于印发非居民机构金融账户涉税信息尽职调查管理办法的通知 恒银发〔2018〕129 号》执行过程中收集的资料时，可以以电子形式保存，但应当确保能够按照相关行业监督管理部门和国家税务总局的要求提供相关资料原件、复印件、影印件、打印件等。
A.正确
B.错误
[判断题]各分行应当妥善保管《恒丰银行关于印发非居民机构金融账户涉税信息尽职调查管理办法的通知 恒银发〔2018〕129 号》执行过程中收集的资料，保存期限为自报送期末起至少三年
A.正确
B.错误
[多选题]《恒丰银行非居民机构金融账户涉税信息尽职调查管理办法》所称机构金融账户,是指账户持有人因办理下列业务而开立的账户(含人民币账户和外币账户)
A.活期存款
B.定期存款
C.保证金业务
D.账户贵金属业务
[单选题]《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》中所称账户持有人是指由金融机构登记或者确认为账户( )的个人或者机构。
A.代理人
B.授权签字人
C.所有者
D.名义持有人
[单选题]根据《厦门国际银行股份有限公司境内机构非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法（试行）》，在执行过程中收集的相关资料（包括纸质和电子形式），保存期限为自报送期末起至少（ ）。 厦国银发〔2017〕112号：关于颁发《厦门国际银行股份有限公司境内机构非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法（试行）》的通知
A.3年
B.2年
C.5年
D.10年
[判断题]根据《厦门国际银行股份有限公司境内机构非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法（试行）》的规定，本行需加总的账户限于通过计算机系统中客户号、纳税识别号等关键数据项能够识别的所有金融账户。 厦国银发〔2017〕112号：关于颁发《厦门国际银行股份有限公司境内机构非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法（试行）》的通知
A.正确
B.错误
[多选题]根据《厦门国际银行股份有限公司境内机构非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法（试行）》，金融账户包括（ ）。 厦国银发〔2017〕112号：关于颁发《厦门国际银行股份有限公司境内机构非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法（试行）》的通知
A.存款账户
B.托管账户
C.其他账户
D.结算账户
[多选题]非居民金融账户涉税信息尽职调查是指我行针对不同类型账户按照《管理办法》、《细则》及本办法规定有以下几项工作：
A.了解账户持有人的税收居民身份
B.了解账户有关控制人的税收居民身份
C.识别非居民金融账户
D.收集并报送账户相关信息
