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[多选题] 特殊目的公司项下个人购付汇业务审核材料包括( )
A.本人的有效身份证件
B.《服务贸易等项目对外支付税务备案表》(金额在等值5万美元及以下的无需提交)或其他税务证明材料
C.外汇局资本项目信息系统打印的核准件
D.针对前述材料需要提供的补充材料
[判断题]特殊目的公司项下个人购付汇业务应审核本人的有效身份证件和外汇局资本项目信息系统打印的核准件。
A.正确
B.错误
[多选题] 境外个人转让境内商品房所得资金购付汇业务审核材料包括( )
A.本人的有效身份证件
B.商品房转让合同及登记证明文件
C.《服务贸易等项目对外支付税务备案表》(金额在等值5万美元及以下的无需提交)或其他税务证明材料;
D.如委托他人办理,应提供经公证的授权书及受托人的有效身份证明
[多选题] 境外个人转让境内商品房所得资金购付汇业务审核原则及要点( )
A.汇出金额不得超出商品房转让金额扣减本次转让所包括的税费后的余额。
B.银行应审核税务证明中记载金额与申请汇出金额是否一致,申请汇出金额超出税务证明记载金额的不得办理。
C.银行应在业务办理后及时完成国际收支申报
D.银行在办理完业务后,应在税务主管部门出具的《服务贸易等项目对外支付税务备案表》(金额在5万美元及以下的无需提交)或其他完税证明原件上签注业务种类、金额、日期并加盖银行业务章,留存有签注字样并加盖业务专用章的复印件。
[单选题]金融机构在为 C类企业办理货物贸易项下付汇时,需审核以下哪种单据或凭证。( )
A. 《登记表》
B. 进口合同
C. 进口货物报关单
D. 发票
[多选题] 继承财产转移购付汇业务需要审核那些材料( )
A.本人有效身份证件;
B.被继承人生前户籍所在地外汇局的核准件,当继承人从不同被继承人处继承财产,提交所有被继承人生前户籍所在地外汇局的核准件;
C.如委托他人办理,应提供委托代理协议及受托人的有效身份证明;
D.针对前述材料需要提供的补充材料。
[多选题] 移民财产转移购付汇业务需要审核那些材料( )
A.本人的有效身份证件;
B.移民原户籍所在地外汇局的核准件;
C.如委托他人办理,应提供委托代理协议及受托人的有效身份证明;
D.针对前述材料需要提供的补充材料。
[多选题] 经常项目项下收汇业务审核原则及要点正确的( )。
A.境内个人等值5千美元以上的汇入汇款,应在款项解付后5个工作日内完成国际收支申报。
B.5千美元(含)以下的收汇,可仅申报基础信息。
C.境内非居民个人汇入款不论金额大小均需国际收支申报
D.对于关注客户,银行不可办理入账。
[多选题] 经常项目项下收汇业务审核原则及要点错误的( )。
A.汇入款的资金性质须是非经常项目项下外汇。
B.汇款指示中有注明的以汇款指示为准,汇款指示中未注明的以收款人申报的为准。
C.解付银行或结汇中转行应在为客户解付或结汇后3个工作日内通知申报主体按《涉外收入申报单》的填报说明逐笔填写《涉外收入申报单》纸质凭证或电子单据。
D.原则上,每笔个人经常项目项下外汇的收入,银行经办人员须审核收款人账号、户名是否与银行系统的信息相符。
[判断题]企业应当按照“谁出口谁收汇谁进口谁付汇”原则办理贸易外汇收支业务，捐赠项下进出口业务除外。
A.正确
B.错误
[单选题] 关于境外个人转让境内商品房所得资金购付汇业务,汇出金额的审核原则,表述正确的是( )
A.汇出金额不得超出商品房转让金额
B.汇出金额可以超出商品房转让金额
C.汇出金额不得超出商品房转让金额扣减本次转让所包括的税费后的余额
D.汇出金额可以超出商品房转让金额扣减本次转让所包括的税费后的余额
[判断题]境内个人办理外汇汇出业务时，应配合银行购汇用途与付汇用途一致性审核。
A.正确
B.错误
[判断题]移民财产转移购付汇业务，客户需先取得移民原户籍所在地外汇局的核准件。
A.正确
B.错误
[判断题]单笔等值5万美元以内、接近等值5万美元且支出频率较高的付汇业务，可要求交易主体提交其他证明材料。
A.正确
B.错误
[判断题]继承财产转移购付汇业务，被继承人生前户籍所在地外汇局的核准件，当继承人从不同被继承人处继承财产，提交所有被继承人生前户籍所在地外汇局的核准件。
A.正确
B.错误
