更多"[判断题]各上级管理部门、内审部门、外部检查部门在查库时必须实行双人查"的相关试题:
[判断题]各上级管理部门、内审部门、外部检查部门在查库时必须实行双人查库。
A.正确
B.错误
[多选题]查库内容要全面,查库人要亲自核点库存,如实登记查库登记簿,库管员必须始终在场。查库时应认真检查包括但不限于以下内容( )
A.清点库存现金等实物,要核实账款、账实是否相符、有无“白条抵库”或“挪用库款”现象。
B.整捆库存现金是否按规定分类整齐摆放;拆捆、拆把的零散现金等重要物品是否入柜保管,有无发生鼠咬、虫蛀、霉烂等事故,库房环境是否整洁,有无存放私人物品或其他物品现象。
C.寄库保管的尾箱(包)以及残损券箱是否加双锁管理,箱(包)体的完整性是否正常,数量是否一致。
D.库房防火、防盗、防水、防潮、防蛀以及联防治安等安全措施是否落实到位。
E.金库正副钥匙、密码的使用以及管理是否符合规定,锁是否有损坏、擅自更换现象。
F.双人管库、双人守库制度执行情况。
[多选题]内部审计部门履行职责需要查库时，必须持（），被查机构复印留存后，入库检查。
A.介绍信
B.身份证件
C.查库通知书
D.稽核通知书
[单选题]查库人员每次查库时必须要求（）配合实施倒库工作。
A.营业机构负责人
B.营业机构的业务主管
C.县级行社分管主任
D.现金保管人员
[单选题]查库人员每次现金查库时必须要求（）配合实施倒库工作。
A.营业机构负责人
B.营业机构的业务主管
C.县级行社分管主任
D.现金保管人员
[单选题]上级主管部门查库时,应双人持( ),经被查行核验后,方可进行查库。
A.查库介绍信
B.身份证
C.工作证
[判断题].查库时,查库人可以让柜员自己轧库,但必须全程监督。()。
A.正确
B.错误
[判断题]聘用外部审计部门对重大经营事项实行外部审计，无须报经银监部门确认。
A.正确
B.错误
[判断题].查库时管库员或柜员必须始终陪同在场,不得离开。()
A.正确
B.错误
[多选题].查库必须逐一清点,做到全面核对无误,确保账账、账款、账实相符。查库时,应检查下列内容:( )
A. 清点现金、贵金属、重要单证、假币实物、代保管物品等是否账实相符,有无白条抵库或挪用库款情况;自助设备检查当日钞箱是否账实相符。
B. 现金、凭证出入库是否按规定办理出入库交接手续。
C. 整捆库存现金、凭证是否按规定分类整齐,拆捆、拆把的零散现金、凭证是否入柜保管,有无发生鼠咬、虫蛀、霉烂等现象,库房是否整洁,有无存放私人物品或其他物品现象。
D. 库房防火、防盗、防水、防潮以及安全措施是否落实到位。
[判断题]总分行会计部组织突击查库时,在查库前任何人不得通知被查单位或人员,不得泄露查库信息。( )
A.正确
B.错误
[多选题]纪检部门对稽查、督察内审部门及有关部门移交的问题线索,按照下列程序办理
()
A.纪检部门在接到稽查、督察内审部门及有关部门移交的问题线索后,应当在5个工作日内决定是否受理
B.对不属于本部门管辖范围的,应当按照干部管理权限于3个工作日内移交有管辖权的部门
C.纪检部门对稽查、督察内审部门及有关部门移交的问题线索,可征求相关部门意见,作为是否受理和调查的参考,并可提请有关部门履行其收集、审查、判断或者认定证据职责
D.纪检部门对稽查、督察内审部门及有关部门移交的问题线索分析后认为存在税务机关或者税务人员涉嫌违纪违法行为的,应当填写《税收违法案件一案双查审批表》(附件8),经纪检组组长审批同意,重大案件需经单位主要负责人审批同意后组织开展一案双查
[判断题]查库时要坚持大额现金开箱，所有现金移库检查，查库时不须留有记录。
A.正确
B.错误
[判断题]查库时必须坚持换人复核,并与库存簿或登记簿核对。库存簿或登记簿由管库员双人签章并与会计相应账户余额核对,日终结库无误后由会计人员在相应栏内签章。( )
A.正确
B.错误
