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[判断题]商业银行应当建立内部控制的评价制度，对内部控制的制度建设、执行情况定期进行回顾和检讨，并根据国家法律规定、银行组织结构、经营状况、市场环境的变化进行修订和完善。
[单项选择]商业银行对内部控制的制度建设和执行情况定期进行检查评价的是（）
A. 董事会
B. 监事会
C. 管理层
D. 监督、评价部门
[判断题]保险机构应当完善内部控制制度，建立健全风险管理体系，提高案件防范能力。
[单项选择]（）应当对违反内部控制的人员，依据法律规定、内部管理制度追究责任和予以处分，并承担处理不力的责任。
A. 董事会
B. 监事会
C. 内部审计部门
D. 高级管理层
[多项选择]银行内部控制的目标除了确保国家法律规定和银行内部规章制度的贯彻执行，还包括（）。
A. 确保各方面利益得到相应的保护
B. 确保银行发展战略和经营目标的全面实施和充分实现
C. 确保风险管理体系的有效性
D. 确保业务记录、财务信息和其他管理信息的及时、真实和完整
[多项选择]商业银行应当建立内部控制监督的报告和信息反馈制度，内部审计部门、内控管理职能部门、业务部门人员应将发现的内部控制缺陷，按照规定报告路线及时报告（）。
A. 股东大会
B. 高级管理层
C. 董事会
D. 监事会
E. 内部控制部门
[单项选择]私募基金管理人最高权力机构对建立内部控制制度和维持其（）承担最终责任，（）对内部控制制度的有效执行承担责任。
A. 有效性；董事会
B. 适时性；经营层
C. 有效性；经营层
D. 适时性；董事会
[单项选择]保险公司（）应当根据董事会的决定，建立健全公司内部组织架构，完善内部控制制度，组织领导内部控制体系的日常运行，为内部控制提供必要的人力、财力、物力保证，确保内部控制措施得到有效执行。
A. 董事长
B. 总经理
C. 法人代表
D. 管理层
[单项选择]对违反内部控制的人员，依据法律规定、内部管理制度追究责任和予以处分（）
A. 董事会
B. 监事会
C. 高级管理层
D. 监督、评价部门
[多项选择]事务所应当建立质量控制制度以规范事务所的业务质量。以下关于质量控制制度的目标和要素的陈述中，恰当的是（）
A. 注册会计师执行鉴证业务应当制定质量控制制度，如果执行相关服务则不需提出质量控制要求
B. 事务所制定质量控制制度不能绝对保证业务质量，只能合理保证业务质量
C. 事务所的主任会计师对业务质量承担最终责任
D. 事务所的质量控制不仅对接受客户关系而且对保持具体业务提出要求
[单项选择]商业银行董事会应当每（）向股东会就关联交易管理制度的执行情况以及关联交易情况做出专项报告。
A. 季度
B. 半年
C. 一年
D. 两年
[判断题]反洗钱内部控制的检查、评价部门应当也是内部控制制度的制定和执行部门。
[单项选择]证券公司应当按照（）的原则，建立健全风险管理与内部控制制度，防范和控制风险。
A. 自主经营
B. 审慎经营
C. 诚信经营
D. 独立经营
[多项选择]挂牌公司应当建立募集资金存储、使用、监管和责任追究的内部控制制度，明确募集资金使用（）。
A. 分级审批权限
B. 决策程序
C. 风险控制措施
D. 信息披露要求
[判断题]食品生产经营企业应当依照食品安全法的规定建立进货查验记录制度、食品出厂检验记录制度，如实记录法律规定记录的事项。记录、票据的保存期限不得少于5年。
[单项选择] 处于信托制度核心地位的受托人，必须建立、健全自身的内部控制制度。受托人内部控制的总体目标是要建立一个决策科学、运营规范、管理高效和持续、稳定、健康发展的企业年金基金运营管理体制，确保企业年金基金、受托人公司财务和其他信息真实、准确、完整、及时。具体目标包括（）。 ①严格遵守《企业年金基金管理办法》及其他国家有关法律法规和行业监管规章，以及公司的有关规章制度，形成守法经营、规范运作的经营思想和经营风格 ②建立健全符合现代企业制度要求的受托人内部控制制度，形成科学合理的决策机制、执行机制和监督机制 ③建立行之有效的风险控制系统，确保企业年金各项经营管理活动的规范运作与企业年金基金财产的安全完整 ④在防范和严格控制经营风险的基础上，不断提高经营管理的效率和效益，努力实现企业年金计划受益人利益最大化，确保企业年金资产的本金安全、保值增值
A. ①②③
B. ①②④
C. ②③④
D. ①②③④
[判断题]内部环境是影响、制约企业内部控制制度建立与执行的各种内部因素的总称，是企业实施内部控制的基础。
