更多"下列属于投资银行业务内部控制内容的有（）。 Ⅰ.证券公司重点防范因管理"的相关试题:
[单项选择]证券公司投资银行业务风险控制与投资银行业务运作应适当分离，客户回访应主要由（）完成。
A. 业务运作部门
B. 投资银行风险（质量）控制部门
C. 财务管理部门
D. 业务管理部门
[单项选择]在投资的内部控制中，不属于投资不相容岗位的是（）。
A. 投资方案拟定与计划编制
B. 投资项目的可行性研究与评估
C. 投资处置的审批与执行
D. 投资绩效评估与执行
[多项选择]企业内部控制基本规范的核心内容是内部控制要素，下列属于内部控制要素的有（）。
A. 风险评估
B. 内部环境
C. 风险评估
D. 信息与沟通
[单项选择]下列各项中不属于单位内部控制的控制方法的是（）
A. 授权审批制度
B. 政府采购业务控制
C. 自我评价
[单项选择]企业内部审计人员的素质属于下列内部控制要素中的（）
A. 控制活动
B. 信息与沟通
C. 风险评估
D. 控制环境
[单项选择]下列各项不属于内部控制缺陷按照内部控制严重程度分类的是（）。
A. 一般缺陷
B. 重要缺陷
C. 重大缺陷
D. 设计缺陷
[单项选择]下列不属于以内部控制目标为起点的控制测试是（）。
A. 适当的职责分离
B. 正确的授权审批
C. 执行观察程序
D. 按月寄出对账单
[单项选择]计人员在对投资业务内部控制进行测试时，认为符合对投资业务内部控制要求的做法是（）。
A. 投资业务由财会部门出纳员负责，并履行监督控制职责
B. 无形资产对外投资作价，主要由负责投资审批的企业领导负责
C. 实物投资的资产价值评估、作价与投资审批工作分离
D. 股票与债券由投资记账人员负责
[单项选择]根据COSO内部控制框架，反舞弊机制属于内部控制要素中的（）。
A. 风险评估
B. 控制活动
C. 监控
D. 信息与沟通
[单项选择]内部审计属于内部控制要素中的（）。
A. 控制环境
B. 风险评估
C. 控制活动
D. 对内部控制的监督
[单项选择]下列各项中，不属于单位内部控制的控制方法一般的是（）。
A. 不相容岗位相互分离
B. 内部授权审批控制
C. 归口管理
D. 信息内部保密
[多项选择]下列属于企业内部控制实施主体的有（）。
A. 董事会
B. 监事会
C. 经理层
D. 全体员工
[单项选择]控制环境是构成公司内部控制的基础，良好的控制环境有利于公司制度的有效执行，以下不属于内部控制环境内容的是（）。
A. 经营理念和内控文化
B. 员工道德素质
C. 公司治理结构
D. 公司技术系统
[单项选择]审查对外投资时，应测试其内部控制环节。以下符合对外投资的内部控制要求的做法是（）
A. 长期投资一般由财会部门出纳员负责，并履行监督控制职责
B. 无形资产对外投资作价，主要由负责投资审批的企业领导负责
C. 实物投资的资产价值评估、作价与投资审批工作分离
D. 股票与债券投资由记账人员负责
[多项选择]下列各项，属于企业内部控制内容的有（）。
A. 内部环境
B. 风险评估
C. 控制活动
D. 信息与沟通
[多项选择]下列属于我国内部控制五要素内容的有（）。
A. 控制环境
B. 内部环境
C. 监控
D. 内部监督
[单项选择]下列不属于《企业内部控制基本规范》要求中企业内部控制目标的是（）。
A. 促进企业实现发展战略
B. 信息与沟通
C. 合理保证企业经营管理合法合规
D. 合理保证企业资产安全
[单项选择]内部控制按照控制的功能可以分为预防式控制和察觉式控制，以下属于预防式控制的有（）。
A. 授权审批控制
B. 定期核对会计记录
C. 实物资产的定期盘点
D. 定期编制银行余额调节表
[单项选择]内部控制按照控制的功能可以分为预防式控制和察觉式控制，以下属于预防式控制的是（）。
A. 授权审批控制
B. 定期核对会计记录
C. 实物资产的定期盘点
D. 定期编制银行余额调节表
