更多"尽管内部审计部门的现有成员具有良好的绩效，但经理不能确信他们是否有人准"的相关试题:
[单项选择]公司内部审计部门是公司内部控制制度的有机组成部分。当审计部门对系统开发情况进行检查时，内部审计部门应该选取哪种控制措施？（）
A. 反馈控制；
B. 战略计划；
C. 政策与程序；
D. 前馈控制。
[多项选择]商业银行应当明确内部审计部门在资本管理中的职责，内部审计部门应当履行以下职责（）。
A. 评估资本管理的治理结构和相关部门履职情况
B. 至少每年一次检查内部资本充足评估程序相关政策和执行情况
C. 至少每年一次评估资本规划的执行情况
D. 至少每年一次评估资本充足率管理计划的执行情况
E. 检查资本管理的信息系统和数据管理的合规性和有效性
[单项选择]以前。XYZ公司的内部审计部门负责为公司设计并安装电算化系统。一位新任审计委员会成员认为这项活动使他对内部审计部门的独立性产生怀疑。以下哪项活动最能消除审计委员会对独立性的这种担心？（）
A. 只要内部审计师有胜任的专业知识，内部审计机构就应当继续涉及和安装其他计算机系统。
B. 以后内部审计机构不应当再为组织涉及和安装计算机系统了。
C. 内部审计机构不应当指派那些设计和安装国工薪系统的审计师去实施工薪领域的审计。
D. 内部审计机构不应该再为组织的任何系统设计程序。
[多项选择]商业银行内部审计部门负责对内部评级体系及风险参数估值的审计工作，审计部门的职责应包括（）。
A. 检查信息系统的结构和数据维护的完善程度
B. 检查计量模型的数据输入过程
C. 评估本银行持续符合本指引要求的情况
D. 与高级管理层讨论审计过程中发现的问题，并提出相应的建议
E. 每年一次向董事会报告内部评级体系审计情况
[单项选择]某内部审计部门制定了公式，总审计成本=A+BX+CX2，X是内部审计资源，审计主管对X求出审计成本的最小值，可用的技术是：（）
A. 线性规划
B. 最小二乘法
C. 微分学
D. 积分学
[多项选择]审计委员会的义务是确保充分且有效的内部控制，其中包括负责监督内部审计部门的工作。在对内部审计进行复核时，主要从下列哪些方面进行（）。
A. 组织中的地位
B. 职能范围
C. 股东的责任
D. 技术才能
[单项选择]公司内部审计部门已初步断定，公司内部的一个重要部门存在不当会计做法.此后，公司总裁指示首席审计执行官；停止针对该领域的任何一步调查，不要将此问题向外部审计师通报，以保持内部审计职业的保密性，针对此情况，首席审计执行官可以采取的最恰当行动是：（）
A. 将总裁的上述指示向国际内部审计师协会报告，并请求后者提供职业道德解释和指导。
B. 告知总裁，内部审计部门将把此种限制审计范围的做法向审计委员会主席报告。
C. 继续调查上述领域，直到搞清所有事实，并在审计业务工作底稿中记录所有相关事实。
D. 将上述问题通报外部审计师.以避免为公司可能存在的犯罪行为推波助澜。
[单项选择]在某些文化和组织中，管理人员认为不需要内部审计对组织经营提出关键评价。管理层的这种态度对内部审计部门的哪点产生不利影响？（）
A. 审计预算变化
B. 有效性
C. 绩效评估
D. 政策和程序
[单项选择]某内部审计部门采用整体测试技术来测试其工资处理系统。审计部门确定了计算机程序内关键的控制和处理步骤，并开发测试数据来测试它们。部门提交了全面的测试交易，假设内部审计师在测试结果中没有发现任何差异，审计师可以得出结论：（）
A. 所有员工全面薪金支付都是正确的，工资被正确的计算。
B. 系统适当的记录了全年工作时间，并将数据提交给工资部门，进行了正确的处理。
C. 计算机应用软件和其他控制程序在过去一年中正确的处理了薪酬交易。
D. 以上全部。
[多项选择]商业银行应当建立内部控制监督的报告和信息反馈制度，内部审计部门、内控管理职能部门、业务部门人员应将发现的内部控制缺陷，按照规定报告路线及时报告（）。
A. 董事会
B. 监事会
C. 高级管理层
D. 相关部门
[单项选择]内部审计部门完成风险防范的最后一道屏障是（）。
A. 监督评价与纠正
B. 风险识别与评估
C. 内部控制措施
D. 内部控制环境
[多项选择]商业银行内部审计部门应当履行的资本管理职责包括（）。
A. 评估资本管理的治理结构和相关部门履职情况，以及相关人员的专业技能和资源充分性
B. 至少每年一次评估资本规划的执行情况
C. 至少每年一次评估资本充足率管理计划的的执行情况
D. 组织开展各类风险压力测试
[单项选择]风险管理职能部门与内部审计部门的履职是否到位属于（）全面风险管理机制评价指标。
A. 风险治理与风险管理组织架构
B. 风险管理政策和程序
C. 风险管理文化建设
D. 风险管理监督评价与考核问责
[填空题]根据《商业银行合规风险管理指引》规定，内部审计部门应随时将合规性审计结果告知（）。
[多项选择]内部审计部门需要向中国证监会或其派出机构报告的事项包括（）。
A. 制定的内部审计章程、中长期审计规划和年度工作计划
B. 向董事会提交的全面审计工作报告
C. 内部审计部门开展异地审计的，应当同时将审计报告抄报审计对象所在地的中国证监会派出机构
D. 外部中介机构对银行的审计报告
E. 内部审计部门发现重大问题并报告董事会后，在问题未得到认真查处整改情况下，应直接向中国证监会报告相关情况
[填空题]根据《商业银行合规风险管理指引》规定，内部审计部门应负责（）。
[简答题]请简述《湖南省内部审计办法》规定内部审计机构履行职责时，具有哪些权限？
[单项选择]公司有一个非常大的、分散的内部审计部门。管理层想应用一个计算机系统，从而方便审计师之间进行沟通。要求审计师能够将信息放入中央电子信息库中，这个信息库能够被所有的审计师访问。系统将使查询特定主题的信息变得十分容易。下面（）种系统能最大程度地满足这些需求。
A. 电子数据交换（EDI）
B. 电子公告牌系统
C. 传真/调制解调器软件
D. 专有交换分机（PBX）
