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[单选题]对内部控制无效性理解错误的是（ ）
A.内部控制政策和措施有与法律法规相抵触的地方
B.内部控制制度设计不够完整合理
C.内部控制在企业生产过程中没有得到有效的贯彻执行
D.因设计和执行内部控制的成本过高而无法实施
[单选题]有关于内部控制评价的说法错误的是（）
A.管理当局负责出具内部控制评价报告
B.会计师事务所出具内部控制审计报告
C.内部审计实施内部控制评价
D.内部控制评价目的在于事后发现
[单选题]对内部控制是一种全员控制，下列各项理解错误的是（）。
A.内部控制强调全员参与，人人有责
B.企业的各项管理层和全体员工都应当树立现代管理理念，强化风 险意识
C.以主人翁的姿态积极参与内部控制的建立与实施，并主动承担相 应的责任
D.被动地遵守内部控制的相关规定
[单选题]（ ） 是内部控制评价工作的决策机构， 负责审议批准内部控制评价工作方案和内部控制评价报告， 并对内部控制评价报告的真实性负最终责任。
A.审计委员会
B.董事会
C.合规委员会
D.党委会
[单选题]对内部控制评价承担最终责任的内部控制评价责任主体是（ ）
A.董事会
B.经理层
C.监事会
D.审计委员会
[多选题]《企业内部控制评价指引》第十五条规定，内部控制评价工作组对被评价单位进行现场测试时，可以单独或者综合运用的方法 有（ ）。
A.个别访问
B.调查问卷
C.专题讨论
D.穿行测试
E.实地查验
[单选题]内部控制评价由董事会指定的部门组织实施,至少每年开展( )次,年度内部控制评价报告应当报送银监会。
A.一
B.二
C.三
D.四
[判断题]控制活动评价是根据内部控制目标，对被评价机构相关控制措施的设计和运行情况进行认定和评价。
A.正确
B.错误
[单选题]内控评价（ ） 原则是指内部控制评价应当包括内部控制的设计与运行， 涵盖本行所有机构及全体员工的各种业务和事项。 （ ） 。
A.全面性
B.重要性
C.客观性
D.一致性
[多选题]内部控制评价围绕内部环境、 风险评估和（ ） 等要素， 对内部控制设计和运行进行全面评价。
A.控制活动
B.案件风险防范
C.信息与沟通
D.内部监督
[判断题]内部控制评价应在全面评价的基础上， 根据风险发生的可能性和对本行内部控制目标实现造成的影响程度， 关注重要业务机构、 重大业务事项和高风险领域。 （ ） 。
A.正确
B.错误
[单选题]质量控制点是施工质量控制的重点,下列关于质量控制点进行质量控制的步骤说法错误的是( )。
A.全面分析、比较拟建工程情况,明确质量控制点
B.对关键部位,薄弱环节重点控制
C.针对隐患的原因,提出相应对策,采取措施加以预防
D.进一步分析所设置的质量控制点在施工中可能出现的质量问题或质量隐患,以及产生的原因
[单选题]下列对PN结理解错误的是
A.PN结要经过特殊工艺的加工；
B.PN结是将P型半导体和N型半导体简单的结合在一起；
C.PN结具有单向导电性；
D.PN结是二极管的核心。
[单选题]内控合规部门在实施现内控评价现场测试前， 统一向被评价单位发送（ ） 和《 内部控制评价问卷》 。
A.《 内部控制评价事实确认书》
B.《 审计调查问卷》
C.《 内部控制评价整改通知书》
[多选题]控制环境评价是对被评价机构控制环境的设计及实际运行情况进行认定和评价,主要包括( )。
A.组织架构
B.发展战略与经营理念
C.合规管理
D.岗位和人员管理
E.企业文化管理与履行社会责任
[多选题]内部控制评价程序一般包括计划准备、 非现场评价、 现场评价、 ( )六个阶段， 每个阶段包含若干评价步骤。
A.年度综合评价
B.汇总报告
C.整改跟踪
D.综合计分
[单选题]通过数据分析，识别评价关注点的内部控制评价方法是（ ）。
A.个别访问法
B.穿行测试法
C.比较分析法
D.实地查验法
[单选题]下面对配送理解错误的是（ ）
A.配送中的配是前提，送才是目的
B.配送推动了物品的流动
C.配送是专业化的增值服务
D.配送是以配送计划为出发点
[多选题]车载设备安全风险控制中，针对数据错误、版本错误、软件错误的控制措施有（ ）
A.严格执行LKJ、ATP管理相关规定
B.严格执行车载设备数据编制、交接、换装的有关规定
C.不断完善数据编制、交接、换装的卡控措施
D.软件和芯片换装前必须上线试运行进行验证
