[单选题]―年8月1日，刘先生以95元价格在上海证券交易所购买了甲公司于2015年1月1日发行的公司债券。该债券面值为100元，票面利率4％，到期日为2018年1月1日，每年末付息一次，到期后还本。假设此期间市场利率始终为5％。 刘先生进行该笔交易所在的市场属于( )。
A.股票市场
B.初级市场
C.次级市场
D.期权市场

[不定项选择题]―年8月1日，刘先生以95元价格在上海证券交易所购买了甲公司于2015年1月1日发行的公司债券。该债券面值为100元，票面利率4％，到期日为2018年1月1日，每年末付息一次，到期后还本。假设此期间市场利率始终为5％。 该债券属于( )。
A.折价发行债券
B.溢价发行债券
C.零息债券
D.付息债券

[简答题]某股份有限公司于2015年8月10日在上海证券交易所上市。2016年以来公司发生了下列事项： （1）2016年7月，监事张某将所持公司股份10万股中的1万股卖出。 （2）2017年5月，总经理刘某将所持公司股份20万股中的10万股卖出。 （3）2017年8月，董事陈某辞去董事职务，并于2018年10月将其持有公司股份3万股全部卖出。 （4）2017年10月，公司拟向B公司进行投资，其中，公司的董事王某是B公司的董事长。根据公司章程的规定，公司董事会对该投资事项进行表决，有关表决情况如下：公司董事会由9名董事组成，王某予以回避未参加表决，其余8位董事均出席了该次董事会会议，除2名董事不同意，投票反对外，其他董事一致同意通过了此项的决议。 （5）2019年1月，公司股东大会通过决议，由公司收购本公司股票1000万股，占公司已发行股份总额的5%，用于奖励本公司职工。并于2019年5月，将1000万股股票全部转让给本公司职工。 （6）2019年8月，经董事会同意，董事长李某同公司进行了一笔交易，获利100万元。经查，公司章程对此无相关规定。 要求： 根据相关法律制度的规定，分别回答以下问题： （1）张某卖出其所持股票的行为是否符合法律规定？并说明理由。 （2）刘某卖出其所持股票的行为是否符合法律规定？并说明理由。 （3）陈某卖出其所持股票的行为是否符合法律规定？并说明理由。 （4）公司董事会能否通过对B公司的投资决议？并说明理由。 （5）公司收购本公司股份用于奖励职工，其数额是否符合法律规定？并说明理由。5月公司将1000万股股票全部转让给本公司职工是否符合法律规定？并说明理由。 （6）李某同公司进行交易的行为是否符合法律规定，所得收入应如何处理？并说明理由。

[不定项选择题]假设刘先生于2016年1月1日以98．6元的价格将债券卖出。则其中每只债券获得的收益为()元。
A.3．6
B.4．0
C.5．0
D.7．6

[单选题]某作家刘先生于2011年8月取得稿酬收入3 000元，刘先生这项收入应缴纳的个人所得税为（）元。
A.308
B.440
C.600
D.0

[单选题]刘先生在2012年9月1日存入一笔3000元的活期存款，10月1日取出全部本金，如果按照积数计息法计算，假设年利率为0．68K0，他能取回的全部金额是（ ）元。
A.3001．69
B.3001．44
C.3001．20
D.3001．10

[单选题]根据（ ）期权的交易价格情况，上海证券交易所于2015年6月26日发布了中国首只基于真实期权交易数据编制的波动率指数——中国波指(iVIX)。
A.上证180ETF
B.上证50ETF
C.沪深300ETF
D.中证100ETF

[简答题]甲股份有限公司（简称“甲公司”）于 2015年 3月 1日在深圳证券交易所（简称“深交所”）首次公开发行股票并上市（简称“IPO”），2016年 1月，中国证监会（简称“证监会”）接到举报称，甲公司的招股说明书中有财务数据造假行为。证监会调查发现，在甲公司 IPO过程中，为减少应收账款余额，总会计师赵某经请示董事长钱某同意后，令公司财务人员通过外部借款、使用自由资金或伪造银行单据等手段，制造收回应收账款的假象。截至 2014年 12月 31日，甲公司通过上述方法虚减应收账款 3.5亿元。证监会调查还发现：2015年12月，甲公司持股 90%的子公司乙有限责任公司（简称“乙公司”）的总经理孙某，向公安机关投案自首，交代了其本人擅自挪用乙公司贷款 5600万元用于个人期货交易和偿还个人债务，导致 5000万元无法归还的违法事实。孙某的违法行为造成乙公司巨额损失。公安机关立案后，将案情通报甲公司董事长钱某，由于乙公司是甲公司的主要利润来源之一，故甲公司利润也因此遭受巨大减损。董事长钱某，要求甲公司和乙公司的知情人员对孙某挪用公司资金案的情况严格保密。2016年 1月，在未对孙某造成的巨额损失做账务处理的情况下（如果对该损失做账务处理，乙公司 2015年底累计未分配利润应为负数），乙公司股东会会议通过了 2015年年度利润分配决议，向甲公司和另一股东丙公司分别派发股利 4500万元和500万元。2016年 3月，甲公司收到乙公司支付的 2015年度股利 4500万元。 2016年 7月 1日，证监会认定：甲公司制造应收账款回收假象，在 IPO申请文件中提供虚假财务数据，构成欺诈发行；甲公司未及时披露乙公司总经理孙某挪用公款一案的相关信息，构成上市后在信息披露文件中遗漏重大事项。为此，证监会决定对甲公司以及包括董事长钱某在内的 7名董事、3名监事、总经理李某、总会计师赵某、甲公司保荐人等作出行政处罚。 甲公司独立董事王某对证监会的处罚不服，提出行政复议申请，理由是：本人并不了解会计知识，无法发现财务造假。同年 7月 3日，深交所决定暂停甲公司股票上市。同年 7月 12日，由于乙公司不能清偿其对丁银行的到期债务，丁银行向人民法院提起诉讼，请求人民法院认定甲公司通过违规分红抽逃出资，判令甲公司在 4500万元本息范围内对乙公司债务不能清偿的部分承担补充赔偿责任。同年 7月 15日，已连续 7个月持有甲公司 1.01%股份的股东周某，直接以自己的名义，对包括董事长钱某在内的 7名董事提起诉讼，请求法院判令 7名被告赔偿甲公司因缴纳证监会罚款而产生的 500万元损失。2017年 4月 15日，深交所作出终止甲公司股票上市的决定。 根据上述内容，分别回答下列问题。 （1）甲公司应否对乙公司总经理孙某挪用公款事件履行信息披露义务？并说明理由。 （2）甲公司独立董事王某的行政复议申请理由是否成立？并说明理由。 （3）深交所决定暂停甲公司股票上市是否符合证券法律制度的规定？并说明理由。 （4）丁银行请求人民法院认定甲公司抽逃出资，判令甲公司在 4500万元本息范围内承担补充赔偿责任，人民法院是否应予支持？并说明理由。 （5）对于周某直接以自己名义提起的诉讼，人民法院应否受理？并说明理由。 （6）深交所对甲公司作出终止股票上市决定，是否符合证券法律制度的规定？并说明理由。

[单选题]（2015年）根据证券法律制度的规定，下列关于证券交易所大宗交易时间的表述中，正确的是（ ）。
A.交易日9点15分至25分
B.交易日9点25分至30分
C.交易日14点30分至15点
D.交易日15点至15点30分

[单选题]香港某财务公司2015年4月通过沪港通投资上海证券交易所上市A股，当月实现股票买卖所得3000万元，则该股票所得应缴纳的企业所得税为（　　）万元。
A.0
B.300
C.450
D.750

[判断题]（2015年）企业取得交易性金融资产时，支付给证券交易所的手续费和佣金应计入其初始确认金额。（）
A.正确
B.错误

[简答题]（2016年）风顺科技是一家在深圳证券交易所上市的网络技术服务公司。2015年7月初，风顺科技拟与A公司签订一项技术服务合同，合同金额约3.5亿元。经过谈判，双方于7月15日就合同主要条款达成一致并签署合作意向书。 7月8日，市场出现关于风顺科技即将签署重大交易合同的传闻。7月9日，风顺科技股票开盘即涨停，之后又一个交易日涨停。7月10日，证券交易所就股价异动向风顺科技提出问询，要求其发布澄清公告。7月10日晚间，风顺科技发布公告称，公司无应披露之信息。 7月16日，风顺科技发布临时公告，披露公司已与A公司签订重大技术服务合同合作意向书。 2015年10月底，监管机构根据举报，对风顺科技股票交易异常情况立案调查，并查明如下事实： （1）孙某系风顺科技董事长王某的表弟，2015年7月8日市场开始出现传闻后，孙某于当日向王某之妻了解情况，王妻向孙某确认风顺科技正与A公司商谈合作事宜，且签约可能性较大，孙某遂于7月9日买入风顺科技股票，并于7月15日卖出，获利30万元。 （2）投资者张某于2014年2月高价买入风顺科技股票，并一直持有，市场出现传闻后，张某担心有人以虚假信息操纵股价，遂于2015年7月10日卖出所持有的全部风顺科技股票，亏损10万元。张某主张，其亏损系风顺科技虚假陈述所致。 在监管机构调查过程中，负责公司信息披露事务的董事会秘书郑某辩称，公司未正确披露重大技术服务合同的相关信息，是公司实际控制人授意而为，自己仅是遵照指令行事，不应受到处罚。 投资者刘某持有风顺科技11%的股份。刘某认为风顺科技董事长王某对这场股市风波负有直接责任，提议召开董事会会议罢免王某的董事长职务。 投资者钱某自2014年3月起一直持有风顺科技股票，持股比例为0.1%。钱某认为，董事长王某对公司信息披露不及时负主要责任，同时造成信息泄露，违反忠实和勤勉义务，损害了公司利益。2015年10月7日，钱某书面请求公司监事会起诉王某，遭到拒绝。次日，钱某以个人名义直接向法院提起诉讼，要求王某赔偿公司损失。 要求： 根据上述内容，分别回答下列问题。 （1）风顺科技于7月10日发布公告称无应披露之信息，是否符合证券法律制度的规定？并说明理由。 （2）孙某买卖风顺科技股票的行为是否构成内幕交易？并说明理由。 （3）人民法院能否推定投资者张某的有关亏损系风顺科技虚假陈述所致？并说明理由。 （4）公司董事会秘书郑某主张其本人不应受处罚的抗辩是否成立？并说明理由。 （5）刘某是否具有提议召开董事会临时会议的资格？并说明理由。 （6）人民法院应否受理钱某提起的诉讼？并说明理由。

[单选题]经证监会批准，2015年2月9日国内首只期权在上海证券交易所上市交易，这只期权是（　　）。
A.上证100ETF期权
B.上证50ETF期权
C.深证100ETF期权
D.深证50ETF期权

[单选题]刘先生失业后，一家人依靠低保金生活，为帮助刘先生一家，社会工作者小侯做了下列工作：与刘先生和刘太太进行了面谈，询问他们失业后的生活情况，倾听他们对目前生活处境的感受；了解刘先生和刘太太的教育背景，专长和再就业经历；向居委会和刘先生的邻居了解其与邻里的关系。这些是社会工作者服务过程中()阶段应完成的任务。
A.结案
B.预估
C.计划
D.介入

[单选题]香港某财务公司2015年4月通过沪港通投资上海证券交易所上市股票，当月实现股票买卖所得3000万元，该公司应缴纳企业所得税（ ）万元。
A.0
B.300
C.450
D.750