第4题: [单项选择]关于证券交易所,下列说法错误的是( )。 A. 证券交易所是依据国家有关法律,经政府证券主管机关批准设立的集中进行证券交易的有形场所 B. 证券交易所分为公司制和会员制两种,证券交易所一般为会员制,是由会员自愿组成的、不以盈利为目的的社会法人团体 C. 为保护投资人利益,防止信息不对称对投资人利益的侵害,交易所对上市公司实行严格的信息披露制度 D. 我国的证券交易所目前采用公司制 参考答案:D 答案解析:[解析] 根据我国的《证券法》和《证券交易所管理办法》,目前上海和深圳两家证券交易所均采用会员制。
第6题: [多项选择]清末修律中,正式公布的法律有: A. 《刑事民事诉讼法》 B. 《大清新刑律》 C. 《法院编制法》 D. 《公司律》 参考答案:B,C,D 答案解析:《大清新刑律》是清政府于1911年1月25日公布的一部专门刑法典。《法院编制法》1910年清政府公布的关于法院组织的法规。《大清刑事民事诉讼法》,是清末大臣沈家本等人草拟的诉讼法典草案。但因遭各省督抚
第9题: [多项选择]下列审计质量控制措施中,属于对审计人员素质控制的有______。 A. 助理审计人员编制的工作底稿应当由主审人员复核 B. 建立严格的晋升制度,以保证被提升的审计人员都能胜任其新职务 C. 建立严格的聘用制度,保证聘用的审计人员都能胜任自己的工作 D. 专职复核人员在审计报告审定前,应对审计报告进行复核,并提出复核意见 E. 审计人员实施审计之前进行充分的计划 参考答案:B,C 答案解析:[解析] ADE属于对审计作业过程的控制。
第14题: [单项选择]广东农村信用社国际业务对公共业务处理的规定,在额度维护业务的交易处理中,以下对“客户额度冻结批复书“的使用情况描述正确的是() A. 当客户的额度发生变化需要修改时,经办人员使用此功能为客户修改额度 B. 当客户的资信/抵押品/担保品出现问题,影响客户额度的使用,经办人员使用此功能暂时冻结客户的额度 C. 当客户的额度处在冻结状态,且可以恢复其使用时,经办人员使用此功能 D. 当客户的资信/抵押品/担保品出现问题,影响客户额度的使用,经办人员使用此功能终止授信额度给客户 参考答案:B