第1题: [单项选择]中国金融理财标准委员会制定的职业道德准则中有专业精神原则的内容。下列选项不属于专业精神原则的是( )。 A. 金融理财师与其他金融理财专业人士及相关组织在业务竞争中，应遵循公平合理的竞争原则 B. 金融理财师应该按照中国金融理财标准委员会制定的各项规范和准则的要求，使用 CFP和AFP的商标 C. 金融理财师为客户提供服务时应及时、周到、勤勉 D. 金融理财师了解到其他金融理财师违反本准则的规定，应当立即向中国金融理财标准委员会举报，而无须基于发现的情况提交书面报告 参考答案:C 答案解析:[解析] C项属于恪尽职守原则。
第20题: [单项选择]根据我国宪法规定，下列有关审计机关的表述哪一项是错误的( )。 A. 县级以上的地方各级人民政府设立审计机关 B. 国务院审计机关对国务院各部门和地方各级政府的财政收支，对国家的财政金融机构和企业事业组织的财政收支进行审计监督 C. 国务院审计机关在国务院总理领导下，依照法律规定独立行使审计监督权，不受其他行政机关、社会团体和个人的干涉 D. 地方各级审计机关依照法律规定独立行使审计监督权，不对同级人民政府负责 参考答案:D 答案解析:《宪法》第109条明文规定：“县级以上的地方各级人民政府设立审计机关。地方各级审计机关依照法律规定独立行使审计监督权，对本级人民政府和上一级审计机关负责。”根据本条可知D项错误。
第33题: [单项选择]（），中国证监会发布实施了《证券公司合规管理试行规定》。 A. 2008年1月 B. 2008年7月 C. 2009年1月 D. 2009年7月 参考答案:B 答案解析:2008年7月，中国证监会发布实施了《证券公司合规管理试行规定》，要求证券公司全面建立内部合规管理制度，设立合规总监和合规部门，强化对公司经营管理行为合规性的事前审查、事中监督和事后检查，有效预防、及
