第9题: [单项选择]证券公司的内部控制目标不包括( )。 A. 保证经营的合法合规及证券公司内部规章制度的贯彻执行 B. 防范经营风险和道德风险 C. 保障客户及证券公司资产的安全、完整 D. 要求证券公司保持充足、易于变现的流动性资产，以满足紧急需要并抵御潜在的市场风险、信用风险、营运风险、结算风险等，从而保证客户资产的安全 参考答案:D 答案解析:[解析] 除ABC三项外，证券公司的内部控制目标还包括：保证证券公司业务记录、财务信息和其他信息的可靠、完整、及时；提高证券公司经营效率和效果。D项为计算证券公司净资本的主要目的之一。
第29题: [多项选择]国有股权无偿划转的，满足以下( )条件的，可以视为控制权没有发生变更。 A. 国务院国有资产监督管理机构按照相关程序决策通过 B. 发行人能够提供有关决策或者批复文件 C. 省级国有资产监督管理机构按照相关程序通过 D. 发行人最近3年内持有、实际支配公司股份表决权比例最高的人存在重大不确定性的 参考答案:A,B,C 答案解析:[解析] D项属于公司控制权发生变化的情形。
