第11题: [单项选择]下列银行业从业人员的做法，符合职业操守有关“信息披露”规定的是（ ）。 A. 在产品说明中以小字在不显眼的地方揭示 B. 利用银行的声誉对所代理产品进行合约以外的承诺 C. 不告知客户本行在代理产品销售过程中的责任和义务 D. 以足以让客户注意的方式向客户解释产品的最终责任承担者 参考答案:D 答案解析:根据信息披露的规定，银行应当对所在机构代理销售的产品必须以明确的、足以让客户注意的方式向其提示被代理人的名称、产品性质、产品风险和产品的最终责任承担者、本银行在本产品销售过程中。的责任和义务等必要的信
第15题: [多项选择]关于债券所规定的借贷双方的权利义务关系，下列说法正确的有( )。 A. 发行人必须在约定的时间还本付息 B. 发行人是出借资金的经济主体 C. 投资者是借入资金的经济主体 D. 债券是反映发行者和投资者之间债权债务关系的法律凭证 参考答案:A,D 答案解析:[解析] 债券是一种有价证券，是社会各类经济主体为筹集资金而向债券投资者出具的、承诺按一定利率定期支付利息并到期偿还本金的债权债务凭证。债券所规定的借贷双方的权利义务关系包含：①发行人是借入资金的经济
第24题: [单项选择]管理人员在填定内控调查表时对每一个问题都回答“是”，并说明所有列示的要求及控制活动都是他们所采取步骤的一个部分。一内部审计师在进行初步调查访问时从管理人员处取回了调查表，但为趁管理人员在场时浏览一下回答情况。该审计人员的上级对上述情形进行批评所根据的事实是（）。 A. 审计信息应通过某种方式加以证实 B. 内控调查表是不能依赖的 C. 管理人员填写调查表时审计人员不在场 D. 调查表未设计成用于提出会计处理及控制 参考答案:A
