[简答题] 年1月20日至5月22日,中国农业银行股份有限公司成都光华支行为28位境内个人办理跨境收汇业务,其中20人和8人分别从境外同一付款人收款,收汇后立即结汇划转给某境内个人。请回答:(1)上述外汇业务属于哪类违规行为?(2)上述外汇违规行为的特征有哪些?(3)如何防范上述外汇违规行为?

参考答案:(1)上述外汇业务违反了个人以分拆等方式规避限额监管的规定,属分拆结售汇行为这个规定在《国家外汇管理局关于进一步完善个人结售汇业务管理的通知》中有明确规定。(2)个人分拆结售汇行为主要具有以下特征:①境外同一个人或机构同日、隔日或连续多日将外汇汇给境内5个以上(含,下同)不同个人,收款人分别结汇,每笔结汇金额超过等值4万美元。②5个以上不同个人同日、隔日或连续多日分别购汇后,将外汇汇给境外同一个人或机构,每笔购汇金额超过等值4万美元。③5个以上不同个人同日、隔日或连续多日分别结汇后,将人民币资金存入或汇入同一个人或机构的人民币账户,每笔结汇金额超过等值4万美元。④个人在7日内从同一外汇储蓄账户5次以上(含)提取接近等值1万美元外币现钞;或者5个以上个人同一日内,共同在同一银行网点,每人办理接近等值5000美元现钞结汇。⑤同一个人将其外汇储蓄账户内存款划转至5个以上直系亲属,直系亲属分别在年度总额内结汇,每笔结汇金额超过等值4万美元;或者同一个人的5个以上直系亲属分别在年度总额内购汇后,将所购外汇划转至该个人外汇储蓄账户,每笔购汇金额超过等值4万美元。⑥其他通过多人次、多频次规避限额管理的个人分拆结售汇行为。(3)防范个人分拆结售汇的措施: ①办理结售汇业务时应通过个人监测系统查询客户状态,需要特别注意个人分拆结售汇行为的特征,对于个人分拆结售汇特征明显、银行能够确认为分拆结售汇行为的,应不予办理;个人结售汇行为符合个人分拆结售汇行为的特征之一,但银行无法直接确认为分拆结售汇行为的,经常项目项下银行应按照经常项目外汇收支真实性审核原则,要求个人提交有交易额的相关证明材料后办理;个人无法提供的,银行应不予办理。资本项目项下银行应按照《个人外汇管理办法实施细则》第三章等个人资本项目管理规定处理。②银行在事后核查中发现个人涉嫌分拆结售汇的,应注意收集相关线索,避免同一个人再次办理分拆业务,同时于发现之日起3个工作日内向国家外汇管理局所在地分支局报告。③应配合外汇局对规避额度及真实性管理的个人及相关机构的核查,并在个人监测系统推送相关信息之日起的20天内,反馈个人结汇资金去向、购汇资金来源及外汇局要求的其他信息。