第2题: [多项选择]从内部控制的角度来看,证券投资咨询业务的规范制度有()。 A. 执业回避 B. 自营、受托投资管理 C. 信息披露 D. 隔离墙 参考答案:A, C, D 答案解析:掌握《证券法》、《证券、期货投资咨询管理暂行办法》、《发布证券研究报告暂行规定》和《证券投资顾问业务暂行规定》、《关于规范面向公众开展的证券投资咨询业务行为若干问题的通知》以及《证券公司内部控制指引》
第33题: [多项选择]对单一法人客户的财务报表分析应特别关注( )等内容。 A. 识别和评价经营管理状况 B. 识别和评价资产管理状况 C. 识别和评价财务报表风险 D. 识别和评价财务比率状况 E. 识别和评价负债管理状况 参考答案:A,B,C,E 答案解析:财务报表分析主要是对资产负债和损益表进行分析,有助于商业银行深入了解客户的经营状况以及经营过程中存在的问题。财务报表分析应特别关注:(1)识别和评价财务报表风险。(2)识别和评价经营管理状况。(3)识