第14题: [单项选择]假设某基金某日持有的某三种股票的数量分别为100万股、500万股和1000万股,每股的收盘价分别为30元、20元和10元,银行存款为1亿元,对托管人或管理人应付的报酬为5000万元,应付税费为5000万元,基金份额为2亿份。运用一般的会计原则,该基金份额净值为( )元。 A. 1.09 B. 1.12 C. 1.15 D. 1.25 参考答案:C 答案解析:[解析] 基金份额净值=(100×30+500×20+1000×10+10000-5000-5000)/20000=1.15(元)。