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[多选题]商业银行应当制定内部控制缺陷认定标准，根据（）划分内部控制缺陷等级，并明确相应的纠正措施和方案。
A.内部控制缺陷的影响程度
B.发生的可能性
C.内部风险影响程度
D.人为因素
[判断题]内部审计机构对监督检查中发现的内部控制缺陷，应当按照企业内部审计工作程序进行报告；对监督检查中发现的内部控制重大缺陷，有权直接向董事会及其审计委员会、监事会报告。
A.正确
B.错误
[判断题]内部控制缺陷包括重要缺陷和一般缺陷。( )
A.正确
B.错误
[判断题]反洗钱内部控制的检查、评价部门应当也是内部控制制度的制定和执行部门。
A.正确
B.错误
[判断题]反洗钱内部控制的检查、评价部门不应当独立于内部控制制度的制定和执行部门。（ ）
A.正确
B.错误
[判断题]监督检查过程中发现的会计内部控制缺陷，应当采取适当的形式及时进行报告。对于监督检查中发现的重大缺陷或者重大风险，应当及时向行长和会计主管部门汇报。
A.正确
B.错误
[多选题]商业银行应当建立内部控制评价制度，规定内部控制评价的（）、方法和标准等，确保内部控制评价工作规范进行。
A.实施主体
B.频率
C.内容
D.程序
[单选题]基金管理人制定内部控制制度,一般应当遵循的原则包括( )。Ⅰ.合法、合规性原则 Ⅱ.全面性原则 Ⅲ.审慎性原则 Ⅳ.适时性原则
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
[单选题](单选.）《商业银行内部控制指引》规定，商业银行应当建立内部控制管理责任制，强化责任追究。（ )应当对未适当履行监督检查和内部控制评价职责承担直接责任。
A.内部审计部门
B.业务部门
C.高级管理层
D.内部审计部门、内控管理职能部门
[单选题](单选.）《商业银行内部控制指引》规定，商业银行应当建立内部控制监督的报告和信息反馈制度，（）应将发现的内部控制缺陷，按照规定报告路线及时报告董事会、监事会、高级管理层或相关部门。
A.内部审计部门、内控管理职能部门和业务部门
B.审查和审批人员
C.内控管理职能部门
D.业务部门
[判断题]企业应当根据内部控制目标，结合风险应对策略，综合运用控制措施，对各种业务和事项实施有效控制。
A.正确
B.错误
[判断题]会计凭证的传递，应当满足内部控制制度的要求。
A.正确
B.错误
[单选题]基金管理人内部控制的健全性原则体现在( )。Ⅰ、内部控制应当包括公司各项业务Ⅱ、内部控制应当包括公司各个部门Ⅲ、内部控制应当包括股东的内部控制部门Ⅳ、内部控制应当涵盖决策、执行、监督、反馈等各个环节
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
[判断题]制衡性原则是指内部控制应当具有高度的权威性，任何人不得拥有不受内部控制约束的权力，内部控制存在的问题应当能够得到及时反馈和纠正。
A.正确
B.错误
[单选题]金融机构应当依照法律规定建立健全反洗钱内部控制制度，金融机构的（ ）应当对反洗钱内部控制制度的有效实施负责。
A.法人
B.反洗钱领导小组
C.反洗钱牵头管理部门
D.负责人
[多选题]商业银行应当建立健全内部控制制度体系，对各项业务活动和管理活动制定（）规范的业务制度和管理制度，并定期进行评估。
A.客观
B.全面
C.系统
D.有效
[单选题]法人金融机构应当建立健全反洗钱内部控制制度，加强统一管理，规范制度制定和审批程序，明确发文种类、层级、（ ）。
A.程序
B.格式
C.知悉范围
D.对象
[判断题]商业银行应当明确重要岗位，并制定重要岗位的内部控制要求，对重要岗位人员实行轮岗或强制休假制度，原则上不相容岗位人员之间不得轮岗。
A.正确
B.错误
