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[多选题]根据《最高人民法院关于审理洗钱等刑事案件具体应用法律若干问题的解释》，具有( )情形之一的，可以认定被告人明知系犯罪所得及其收益，但有证据证明确实不知道的除外：
A.知道他人从事犯罪活动，协助转换或者转移财物的
B.没有正当理由，通过非法途径协助转换或者转移财物的
C.没有正当理由，协助转换或者转移财物，收取明显高于市场的“手续费”的
D.协助近亲属或者其他关系密切的人转换或者转移与其职业或者财产状况明显不符的财物的
[多选题]《最高人民法院关于审理洗钱等刑事案件具体应用法律若干问题的解释》在刑法规定的七种洗钱行为之外，明确规定其他六类行为属于“其他方法”进行洗钱，应当依法追究刑事责任，下列属于六种情形之一的有( )。
A.通过典当、租赁、买卖、投资等方式，协助转移、转换犯罪所得及其收益的
B.通过与商场、饭店、娱乐场所等现金密集型场所的经营收入相混合的方式，协助转移、转换犯罪所得及其收益的
C.通过虚构交易、虚设债权债务、虚假担保、虚报收入等方式，协助将犯罪所得及其收益转换为“合法”财物的
D.协助将犯罪所得及其收益携带、运输或者邮寄出入境的
[多选题]《最高人民法院关于审理洗钱等刑事案件具体应用法律若干问题的解释》在强调刑法第19第31第349条规定的犯罪应当以**犯罪事实成立为认定前提的同时，提出三种情形不影响洗钱犯罪的审判和认定，具体为( )。
A.上游犯罪尚未依法裁判，且未经查证属实的
B.上游犯罪尚未依法裁判，但查证属实的
C.上游犯罪事实可以确认，因行为人死亡等原因依法不予追究刑事责任的
D.上游犯罪事实可以确认，依法以其他罪名定罪处罚的
[单选题]单选根据《最高人民法院关于审理偷税抗税刑事案件具体应用法律若干问题的解释》(法释〔2002〕33号),实施抗税行为具有下列情形之一的,属于刑法第二百零二条规定的“情节严重”()。
A.聚众抗税的主要分子
B.多次抗税的
C.抗税数额在5万元以上的
D.过失伤害造成税务人员受伤的
[单选题] 根据《最高人民法院关于审理偷税抗税刑事案件具体应用法律若干问题的解释》（法释〔2002〕33号），实施抗税行为具有下列情形之一的，属于刑法第二百零二条规定的“情节严重”（ ）。
A. 聚众抗税的主要分子
B. 多次抗税的
C. 抗税数额在5万元以上的
D. 过失伤害造成税务人员受伤的
[单选题]根据《最高人民法院、最高人民检察院关于危害矿山生产安全刑事案件具体应用法律若干问题的解释》，刑法第一百三十四条第一款规定的重大责任事故罪的犯罪主体，包括对矿山生产、作业负有组织、指挥或者管理职责的负责人、管理人员、（）、投资人等人员。
A. 安全生产监督管理人员
B. 实际控制人
C. 安全生产监察人员
[单选题]根据《最高人民法院、最高人民检察院关于办理诈骗刑事案件具体应用法律若干问题的解释》的规定，利用电信网络技术手段实施诈骗，诈骗公私财物价值（）元以上的，认定为“数额特别巨大”。
A.10万
B.30万
C.50万
[多选题]根据《最高人民法院、最高人民检察院关于办理诈骗刑事案件具体应用法律若干问题的解释》规定，实施电信网络诈骗犯罪，达到相应数额标准，具有下列____情形之一的，酌情从重处罚。
A.造成被害人或其近亲属自杀、死亡或者精神失常等严重后果的
B.冒充司法机关等国家机关工作人员实施诈骗的
C.诈骗在校学生的财物
D.利用“钓鱼网站”链接、“木马”程序链接、网络渗透等隐蔽技术手段实施诈骗的
[多选题]根据《最高人民法院、最高人民检察院关于办理诈骗刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第一条的规定，利用电信网络技术手段实施诈骗，诈骗公私财物价值三千元以上、三万元以上、五十万元以上的，应当分别认定为刑法第二百六十六条规定的（ ）。
A.数额较大
B.数额巨大
C.数额特别巨大
D.数额非常巨大
[多选题]按照最高人民法院《关于审理骗取出口退税刑事案件具体应用法律若干问题的解释》，刑法第二百零四条规定的“假报出口”，是指以虚构已税货物出口事实为目的，具有下列情形之一的行为有（）。
A.伪造或者签订虚假的买卖合同
B.以伪造、变造或者其他非法手段取得出口货物报关单、出口收汇核销单、出口货物专用缴款书等有关出口退税单据、凭证
C.虚开、伪造、非法购买增值税专用发票或者其他可以用于出口退税的发票
D.未实质参与出口经营活动、接受并从事由中间人介绍的其他出口业务，但仍以自营名义出口的
E.其他虚构已税货物出口事实的行为
