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发布时间:2023-10-08 02:19:10

[单选题]证券公司股东的出资,应当经具有证券、期货相关业务资格的( )并出具证明。
A.会计师事务所验资
B.信用评级机构评级
C.律师事务所核实
D.资产评估机构评估

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[单选题]期货公司申请金融期货结算业务资格,应当向中国证券监督管理委员会提交经具有证券、期货相关业务资格的会计师事务所审计的前( )个会计年度财务报告。
A.3
B.5
C.1
D.2
[判断题]期货公司申请金融期货结算业务资格,应当向中国证监会提交经具有证券、期货相关业务资格的会计师事务所审计的前2个会计年度财务报告;申请日在下半年的,还应当提供经审计的半年度财务报告。( )
A.正确
B.错误
[多选题]从事证券相关业务的会计师事务所、审计师事务所必须具有10名以上取得证券、 期货相关业务资格考试合格证书或者已经取得许可证的注册会计师(不含分支机构注册会计师)。 ( )
A.A
B.B
[判断题]期货公司董事长辞职,期货公司应当委托具有证券、期货相关业务资格的会计师事务所对其进行离任审计,并自其离任之日起1个月内将审计报告报中国证券监督管理委员会及其派出机构备案。( )
A.正确
B.错误
[判断题]《关于会计师事务所从事证券、期货相关业务有关问题的通知》所称证券、期货相关机构, 是指上市公司、首次公开发行证券公司、证券及期货经营机构、证券及期货交易所、证券投资 基金及其管理公司、证券登记结算机构等。 ( )
A.正确
B.错误
[判断题]期货公司无故拖延或者拒不审计的,中国证监会及其派出机构可以指定具有证券、期货相关业务资格的会计师事务所进行审计。有关审计费用由期货公司相关负责人承担。 ( )
A.正确
B.错误
[单选题]注册会计师申请证券许可证,应当符合的条件有( )。 Ⅰ.具有证券、期货相关业务资格考试合格证书 Ⅱ.取得注册会计师证书2年以上 Ⅲ.在以往3年执业活动中没有违法违规行为 Ⅳ.具有研究生以上学历
A.Ⅰ、Ⅲ
B.Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

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