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[单选题]首席审计执行官在制订审计计划时大多采用风险评估的方法，因为它提供了：
A.一种系统化的评估程序，并结合了对可能不利情形的专业判断
B.一张对组织有潜在不利影响事项的清单
C.组织内可审计活动的清单
D.某事件或行动对组织造成不利影响的可能性
[单选题]首席审计执行官在制订审计计划时大多采用风险评估的方法，是因为：
A.它提供了一种系统化的评估程序，并结合了对可能不利情形的专业判断
B.它可以使组织及时应对对组织造成不良影响的事件
C.提供了组织内可审计活动的范围
D.合理估计了某事件对组织造成不利影响的可能性
[单选题]首席审计执行官大多采用风险评估程序来制定审计计划的重要原因是：
A.风险评估程序提供了风险对事件和行动造成不利影响的可能性
B.风险评估程序明确了需要对组织中的哪些项目进行审计
C.风险评估程序可以提供建立在专业判断上的系统化的评估方法
D.以上都是
[单选题]首席审计执行官采用一种风险评估模型来制订年度审计计划。以下首席审计执行官所采取的行动中哪些是适当的？Ⅰ.维持与高级管理层和审计委员会动态对话机制。Ⅱ.确保审计日程表的先后顺序保持不变。Ⅲ.只使用定量方法来决定风险权数。Ⅳ.在有充分理由情况下修订风险评估和审计日程的先后顺序。
A.只有Ⅲ
B.Ⅰ和Ⅱ
C.Ⅰ和Ⅳ
D.Ⅲ和Ⅳ
[单选题]在风险分析过程中，可以采用多种标准对风险进行分类，以便制订有效的风险应对计划。以下各种都是风险分类的常用标准，除了（ ）
A.工作分解结构
B.组织分解结构
C.风险的根本原因
D.项目阶段
[单选题]首席风险官为组织内的企业风险管理提供总协调。根据COSO模型，不属于首席风险官的风险管理责任的是：
A.建立相关的政策
B.制定业务部门相应的权力范围和责任
C.定期会见其他主要部门的管理者，了解运营中的风险、风险应对方案及还可以改进的控制
D.建立共同的风险管理语言和常见的衡量标准
[单选题]在为某高风险领域的特定业务制订计划时，首席审计执行官认为现有助理人员不具备完成该业务的必备技能，那么最符合业务计划原则的最佳做法是：
A.由于不具备必备技能，因此不开展这项业务
B.将该业务作为一次训练机会，让内部审计人员在业务实施过程中学习
C.考虑运用外部资源来补充所需知识、技能和其他能力完成该项业务
D.实施该项业务，但鉴于技能的缺乏而限定业务范围
[单选题]巴塞尔委员会提出大型银行、国际活跃银行以及其他银行应配备首席风险官，关于首席风险官，下列说法中错误的是（ ）。
A.首席风险官必须具备独立性
B.首席风险官负责商业银行的全面风险管理
C.首席风险官不能向董事会报告
D.首席风险官应与操作和经营条线分离，不负管理和财务职责
[单选题]制订风险管理计划是描述在项目中如何组织和执行风险管理的项目计划。其中定义风险管理过程在项目整个生命周期中的执行频度，并定义风险管理活动的计划的工具或活动称为 （ ） 。
A.风险管理时间表
B.风险概率分析
C.风险检查表
D.风险频度评审
[单选题]合规管理部门的职责包括（ ）。
Ⅰ．制订并执行风险为本的合规管理计划
Ⅱ．审核评价基金管理人各项政策、程序和操作指南的合规性
Ⅲ．协助相关培训和教育部门对员工进行合规培训
Ⅳ．决定公司的合规管理部门的设置和职能
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
[单选题]证券公司（ ）的流动性风险管理职责包括定期向首席风险官报告流动性风险水平、管理状况及其重大变化；组织开展流动性风险压力测试。
A.董事会
B.监事会
C.流动性风险管理部门
D.经理层
[单选题]在不同的环境下，首席风险官的职能发挥的效果不一致，在下列哪种情形下，首席风险官的职能最有效：
A.与内部审计师沟通来管理风险时
B.与首席审计执行官一起监督管理风险时
C.作为高级管理层的一员来管理风险时
D.作为全面风险管理团队的一员来管理风险时
[单选题]下列关于保险方案制订可以采用的方式表述错误的是( )。
A.经过比较，选择一家保险公司作为建设项目的风险管理顾问
B.培养自己的风险管理专业人才
C.建立风险管理委员会，统一负责风险管理工作
D.委托给外部的专业机构
[单选题]WBS应该被用于风险识别过程，因为它（ ）
A.确定所有要做的工作，因此，能帮助识别潜在的危险源
B.确定所有要做的工作，因此，包括项目所有的风险
C.帮助组织项目所要完成的所有工作
D.确定工作包，这将使分配特定的责任成为可能
