更多"在了解内部控制时，下列与库存现金业务有关的职责可以不分离的是（）"的相关试题:
[多项选择]在内部控制的职责分工中，业务部门的职责主要有（）。
A. 负责组织开展监督检查
B. 负责严格执行相关制度规定
C. 负责参与制定与自身职责相关的业务制度和操作流程
D. 负责牵头内部控制体系的统筹规划、组织落实和检查评估
E. 负责按照规定时限和路径报告内部控制存在的缺陷，并组织落实整改
[单项选择]（）有权列席或参加与内部审计部门职责有关的会议。
A. 内部审计部门
B. 董事会
C. 股东大会
D. 审计委员会
[单项选择]根据货币资金业务内部控制的要求，出纳员可以承担的职责是( )。
A. 登记现金日记账
B. 登记应收账款明细账
C. 编制银行存款余额调节表
D. 编制和审核记账凭证
[单项选择]（）可以帮助系统分析员了解一个组织内部业务活动的内容级工作流程。
A. 数据流程图
B. 系统流程图
C. 程序流程图
D. 业务流程图
[判断题]各级业务授权人员按授权权限行使业务授权职责，特殊情况下可以将其权限转交下级业务授权人员。
[单项选择]内部控制中的( )是指每项经济业务的处理必须有明确的职责分工和授权，明确各自的职责范围和处理业务的权限、政策界限与纪律规定，实行部门责任制和岗位责任制。
A. 相互牵制原则
B. 凭证制度原则
C. 核对检查原则
D. 职责分工原则
[简答题]简述筹资业务内部控制制度设计中的职责分离制度的设计。
[单项选择]某集团公司的人力资源总监，到下属分公司人力资源部检查工作，发现其内部部分岗位职责比较混乱，于是对有关岗位的职责做出了调整。以下对这种做法的评价，正确的是( )。
A. 发现问题及时解决，提高了组织的运行效果
B. 违背了职、责、权对等的原则
C. 可以直接解决问题，但事后应该通知人力资源部负责人
D. 应该先与人力资源部负责人进行沟通，再直接对有关岗位职责进行调整
[单项选择]在内部控制的职责分工中，高级管理层的职责不包括（）。
A. 负责执行董事会决策
B. 负责监督董事会完善内部控制体系
C. 负责建立和完善内部组织机构，保证内部控制的各项职责得到有效履行
D. 负责根据董事会确定的可接受的风险水平，制定系统化的制度、流程和方法，采取相应的风险控制措施
[单项选择]行内银团贷款业务中，组织成员行签署行内银团内部协议是（）的职责。
A. 牵头行
B. 代理行
C. 参加行
D. 账户行
[单项选择]以下有关注册会计师了解内部控制的说法中，错误的是（）
A. 如果了解到内部控制存在设计缺陷，就不需要了解该项控制是否得以执行
B. 了解内部控制时，注册会计师不考虑内部控制在所审计期间是否一贯执行
C. 如果了解到内部控制没有得以执行，则不需要对该项控制进行测试
D. 注册会计师只需要了解设计合理的内部控制，无需了解存在缺陷的内部控制
[多项选择]商业银行办理结汇、售汇和付汇业务，应当对业务的（）实行恰当的职责分离，并严格执行内部管理和检查制度，确保结汇、售汇和收付汇业务的合规性。
A. 审批
B. 操作
C. 监督
D. 会计记录
[单项选择]内部审计的( )是内部审计人员观察被审计单位的生产运营场所、实物资产和有关业务活动及其内部控制的执行情况等，以获取审计证据的方法。
A. 审核法
B. 观察法
C. 询问法
D. 函证法
[单项选择]分行个人业务部职责包括（）
A. 个人业务经营管理
B. 营业网点规划建设
C. 核心业务系统建设
D. 稽核检查
[单项选择]公司业务部在办理担保业务的职责不正确是（）。
A. 组织营销
B. 开具对内担保文本
C. 保管对内担保业务档案
D. 履行对内担保业务的后续管理
[单项选择]内部审计的( )是指内部审计人员与被审计单位的有关人员进行面对面的交谈，了解有关情况，收集审计证据。
A. 观察法
B. 函证法
C. 监盘法
D. 询问法
