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[多项选择]商业银行应当对内部控制的有效性负责，并对内部控制失效造成的重大损失承担责任的是（）
A. 董事会
B. 监事会
C. 高级管理层
D. 监督、评价部门
[多项选择]（）对商业银行内部控制的有效性分级负责，并对内部控制失效造成的重大损失承担责任。
A. 股东大会
B. 董事会
C. 监事会
D. 高级管理层
[单项选择]下列选项中，应对商业银行内部控制的有效性负责，并对内部控制失效造成的重大损失承担责任的是（）。
A. 董事会、高级管理层
B. 内部审计部门
C. 业务部门
D. 分支机构
[单项选择]根据《商业银行内部控制指引》，银行建立与实施内部控制应当遵循的（）是指：商业银行内部控制应当与管理模式、业务规模、产品复杂程度、风险状况等相适应，并根据情况变化及时进行调整。
A. 相匹配原则
B. 制衡性原则
C. 审慎性原则
D. 全覆盖原则
[多项选择]《商业银行内部控制指引》明确，内部控制应当包括以下要素：（）（出自《商业银行内部控制指引》，中国人民银行公告2002年第19号）
A. 内部控制环境
B. 风险识别与评估
C. 内部控制措施
D. 信息交流与反馈
E. 监督评价与纠正
[单项选择]根据《商业银行内部控制指引》，银行建立与实施内部控制应当遵循原则不包括（）。
A. 全覆盖原则
B. 制衡性原则
C. 审慎性原则
D. 差异性原则
[单项选择]根据《商业银行内部控制指引》，商业银行内部控制应当在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督的机制，是对内部控制（）原则的要求。
A. 全覆盖原则
B. 制衡性原则
C. 审慎性原则
D. 相匹配原则
[单项选择]根据商业银行内部控制指引，商业银行应当对哪些业务进行持续监控（）
A. 对账业务
B. 内部特种转账业务
C. 大额存单签发
D. 大额存款支取
[多项选择]根据商业银行内部控制指引，账务核对不一致的，应当如何处理（）
A. 追究责任
B. 按照权限纠正
C. 报上级机构处理
D. 报监督部门处理
[多项选择]根据商业银行内部控制指引，当出现账务核对不一致时，应当如何处理（）
A. 追究责任
B. 按照权限进行纠正
C. 报上级机构处理
D. 报监督部门处理
[单项选择]（）是企业对内部控制建立与实施情况进行监督检查，评价内部控制的有效性，发现内部控制缺陷，应当及时加以改进。
A. 内部环境
B. 控制活动
C. 信息与沟通
D. 内部监督
[多项选择]根据《商业银行内部控制指引》规定：商业银行会计内部控制的重点是（）
A. 实行会计工作的统一管理
B. 严格执行会计制度和会计操作程序
C. 运用计算机技术实施会计内部控制
D. 确保会计信息的真实、完整和合法
E. 严禁设置帐外帐
[单项选择]根据《商业银行内部控制指引》，商业银行（）履行内部控制的监督职能。
A. 董事会
B. 内控管理职能部门
C. 内部审计部门
D. 风险管理部门
[单项选择]根据《商业银行内部控制指引》规定：商业银行应当建立有效的授信决策机智，包括设置审贷委员会，负责审批权限内的授信。（）不得担任审贷委员会成员。
A. 行长
B. 主管行长
C. 会计主管
D. 信贷员
[单项选择]私募基金管理人应当按照《私募投资基金管理人内部控制指引》要求制定相关内部控制制度，并在中国基金业协会（）填报及上传相关内部控制制度。
A. 证券投资基金登记备案管理系统
B. 私募基金登记备案系统
C. 私募股权投资基金管理系统
D. 公募基金登记备案系统
[单项选择]根据《商业银行内部控制指引》，商业银行应当对（）建立区别于业务部门的绩效考评方式，以利于其有效履行内部控制管理和监督职能。
A. 内部审计部门
B. 风险管理部门
C. 财务部门
D. 综合管理部门
[多项选择]商业银行资金交易的（）应当对资金交易出现的重大损失承担相应的责任。
A. 前台资金交易员
B. 中台监控人员
C. 后台结算人员
D. 高级管理层
[单项选择]根据商业银行内部控制指引，以下说法不正确的是（）
A. 应注意审查客户资金来源的真实性
B. 邀提高对可疑交易的鉴别能力
C. 如发现可疑交易，应当越级上报
D. 要防止犯罪分子进行洗钱活动
[多项选择]根据商业银行内部控制指引，实行个人负责制的是（）
A. 柜台人员的名章
B. 柜员保管使用的印章
C. 操作密码
D. 身份识别卡
