更多"内部控制机制薄弱，制度执行不力，有章不循，违规操作等问题仍然突出，严重"的相关试题:
[单项选择]商业银行良好内部控制机制的核心是（）
A. 必须具有有效性
B. 有效防范各种风险
C. 全面渗透业务过程与业务环节
D. 必须做到“内控先行”
[多项选择]商业银行良好内部控制机制的一般特征（）
A. 有效性
B. 审慎性
C. 全面性
D. 及时性
E. 独立性
[判断题]合规风险管理体系，是商业银行构建有效内部控制机制的基础和核心，更是银行安全稳健运营的重要基础。
[单项选择]根据《商业银行内部控制指引》，银行建立与实施内部控制应当遵循的（）是指：商业银行内部控制应当与管理模式、业务规模、产品复杂程度、风险状况等相适应，并根据情况变化及时进行调整。
A. 相匹配原则
B. 制衡性原则
C. 审慎性原则
D. 全覆盖原则
[多项选择]根据《商业银行内部控制指引》规定：商业银行会计内部控制的重点是（）
A. 实行会计工作的统一管理
B. 严格执行会计制度和会计操作程序
C. 运用计算机技术实施会计内部控制
D. 确保会计信息的真实、完整和合法
E. 严禁设置帐外帐
[单项选择]根据《商业银行内部控制指引》，商业银行（）履行内部控制的监督职能。
A. 董事会
B. 内控管理职能部门
C. 内部审计部门
D. 风险管理部门
[多项选择]商业银行内部控制的控制措施有（）
A. 高层检查
B. 行为控制
C. 审批与授权
D. 不兼容岗位的适当分离
[多项选择]《商业银行内部控制指引》明确，内部控制应当包括以下要素：（）（出自《商业银行内部控制指引》，中国人民银行公告2002年第19号）
A. 内部控制环境
B. 风险识别与评估
C. 内部控制措施
D. 信息交流与反馈
E. 监督评价与纠正
[多项选择]商业银行内部控制作为一种自律机制，包括（）方面的内容。
A. 组织结构
B. 会计原则
C. 双人原则
D. 对资产和投资的实际控制
[多项选择]根据《商业银行内部控制评价试行办法》，商业银行内部控制评价的目标主要包括（）。
A. 促进商业银行严格遵守国家法律法规、银监会的监管要求和商业银行审慎经营原则
B. 促进商业银行增强业务、财务和管理信息的真实性、完整性和及时性
C. 促进商业银行各级管理者和员工强化内部控制意识，严格贯彻落实各项控制措施，确保内部控制体系得到有效运行
D. 促进商业银行提高风险管理水平，保证其发展战略和经营目标的实现；促进商业银行在出现业务创新、机构重组及新设等重大变化时，及时有效地评估和控制可能出现的风险
[多项选择]商业银行监事会内部控制监督重点主要包括（）
A. 内部控制环境
B. 内部控制措施
C. 风险识别与评估
D. 监督评价与纠正、信息交流与反馈
[多项选择]商业银行应制定内部控制方案，以控制已识别的不可接受风险。内部控制措施方案应包括以下内容（）。
A. 为实现对风险的控制而规定的相关职责与权限
B. 控制的策略与方法
C. 资源需求
D. 时限要求
[多项选择]下列哪些关于商业银行内部控制的观点是正确的（）（出自《商业银行内部控制指引》，中国人民银行公告2002年第19号）
A. 内部控制的建设、执行部门负责组织检查、评价内部控制的健全性和有效性，督促管理层纠正内部控制存在的问题。
B. 商业银行应当对代理资金支付进行审查和管理，按照代理协议的约定办理资金划转手续，遵循银行不垫款的原则，不介入委托人与其他人的交易纠纷。
C. 商业银行应当对同一客户的贷款、贸易融资、票据承兑和贴现、透支、保理、担保、贷款承诺、开立信用证等各类表内外授信实行一揽子管理，确定总体授信额度。
D. 商业银行应当对会计账务处理的全过程实行监督，会计账务应当做到账账、账据、账款、账实、账表和内外账的六相符。
[单项选择]商业银行中间业务内部控制是为了防范（）风险。
A. 资产
B. 或有资产
C. 或有负债
D. 负债
[多项选择]商业银行应当对内部控制的有效性负责，并对内部控制失效造成的重大损失承担责任的是（）
A. 董事会
B. 监事会
C. 高级管理层
D. 监督、评价部门
[判断题]《商业银行内部控制评价试行办法》规定，银监会不可委托外部中介机构对商业银行内部控制体系进行评价。
[单项选择]根据《商业银行内部控制指引》，商业银行内部控制应当在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督的机制，是对内部控制（）原则的要求。
A. 全覆盖原则
B. 制衡性原则
C. 审慎性原则
D. 相匹配原则
[判断题]商业银行应当建立内部控制的评价制度，对内部控制的制度建设、执行情况定期进行回顾和检讨，并根据国家法律规定、银行组织结构、经营状况、市场环境的变化进行修订和完善。
[单项选择]对商业银行的内部控制评价实施步骤包括：了解内部控制体系和（）
A. 10分
B. 20分
C. 50分
D. 100分
