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[判断题]各上级管理部门、内审部门、外部检查部门在查库时必须实行双人查库。
A.正确
B.错误
[多选题]查库内容要全面,查库人要亲自核点库存,如实登记查库登记簿,库管员必须始终在场。查库时应认真检查包括但不限于以下内容( )
A.清点库存现金等实物,要核实账款、账实是否相符、有无“白条抵库”或“挪用库款”现象。
B.整捆库存现金是否按规定分类整齐摆放;拆捆、拆把的零散现金等重要物品是否入柜保管,有无发生鼠咬、虫蛀、霉烂等事故,库房环境是否整洁,有无存放私人物品或其他物品现象。
C.寄库保管的尾箱(包)以及残损券箱是否加双锁管理,箱(包)体的完整性是否正常,数量是否一致。
D.库房防火、防盗、防水、防潮、防蛀以及联防治安等安全措施是否落实到位。
E.金库正副钥匙、密码的使用以及管理是否符合规定,锁是否有损坏、擅自更换现象。
F.双人管库、双人守库制度执行情况。
[多选题]内部审计部门履行职责需要查库时，必须持（），被查机构复印留存后，入库检查。
A.介绍信
B.身份证件
C.查库通知书
D.稽核通知书
[单选题]查库人员每次现金查库时必须要求（）配合实施倒库工作。
A.营业机构负责人
B.营业机构的业务主管
C.县级行社分管主任
D.现金保管人员
[多选题]组织查库时，必须保证查库工作的（），不定期组织查库，并将参与组织的人员限定在最小范围
A.A、定时性
B.B、突击性
C.C、保密性
D.D、常规性
[判断题]查库时，查库人可以让柜员自己轧库，但必须全程监督。（）。
A.正确
B.错误
[判断题]聘用外部审计部门对重大经营事项实行外部审计，无须报经银监部门确认。
A.正确
B.错误
[判断题]查库时管库员或柜员必须始终陪同在场，不得离开。（）
A.正确
B.错误
[多选题]查库必须逐一清点，做到全面核对无误，确保账账、账款、账实相符。查库时，应检查下列内容：（ ）
A.清点现金、贵金属、重要单证、假币实物、代保管物品等是否账实相符，有无白条抵库或挪用库款情况；自助设备检查当日钞箱是否账实相符。
B.现金、凭证出入库是否按规定办理出入库交接手续。
C.整捆库存现金、凭证是否按规定分类整齐，拆捆、拆把的零散现金、凭证是否入柜保管，有无发生鼠咬、虫蛀、霉烂等现象，库房是否整洁，有无存放私人物品或其他物品现象。
D.库房防火、防盗、防水、防潮以及安全措施是否落实到位。
[单选题]督察内审部门是税务系统内部控制的管理部门,内部风险和工作落实的监督检查部门,以及责任落实评价和问题追究的:
A.实施部门
B.管理部门
C.审查部门
D.领导部门
