更多"甲企业正在编制“现金预算”，预计1月初短期借款为50000元，年利率为"的相关试题:
[单项选择]为长期持有目的，甲企业于2009年5月8日购入乙企业同年2月8日发行、期限5年、票面年利率5%、到期一次还本付息的债券，该债券面值为1000万元，实付价款为1080万元。假定不考虑相关税费，则该债券投资的入账价值应为（）万元
A. 987.5
B. 1000
C. 1067.5
D. 1080
[单项选择]甲企业2012年2月15日收到一张面值为50000元，6个月到期，年利率10%的商业承兑汇票（按月计提利息）。4月15日，企业持商业汇票向银行贴现，贴现率为12%，则贴现额为（）元。
A. 50400
B. 50500
C. 50000
D. 5400
[单项选择]编制某工程项目投资估算时，项目建设期2年，第一年贷款1000万元，第二年贷款800万元，贷款年利率10%，则该项目建设期利息为（）
A. 50.00
B. 145.00
C. 195.00
D. 105.00
[多项选择]编制现金流量表可以分析（）
A. 风险能力
B. 赢利能力
C. 经营能力
D. 偿还能力
[多项选择]编制现金流量表时，筹资活动产生的现金流量包括（）。
A. 处置固定资产收回的现金
B. 收回投资收到的现金
C. 吸收投资收到的现金
D. 偿付利息支付的现金
E. 取得借款收到的现金
[判断题]
建筑施工甲企业委托乙安装企业拆除一台塔式起重机。建设行政主管部门在检查中发现，乙企业在施工前未编制拆除方案及制定安全施工措施，并发现乙企业不具备拆除起重设备的相应资质。根据以上场景，回答下列问题：
因为甲企业事先不知道乙企业不具备拆除施工起重机械相应资质，建设行政主管部门可以不对甲企业进行行政处罚。（）
[多项选择]编制现金预算的目的在于（）。
A. 合理的处理现金收支业务
B. 正确的调度资金
C. 了解企业在计划期末的现金余额有多少
D. 保证企业资金的正常流转
E. 减少研究开发方面的支出
[单项选择]甲企业现金收支状况比较稳定，预计全年（按360天计算）需要现金400万元，现金与有价证券的转换成本为每次400元，有价证券的年利率为8%，则下列说法不正确的是（）。
A. 最佳现金持有量为200000元
B. 在最佳现金持有量下，持有现金的总成本为16000元
C. 最佳现金持有量下，持有现金的转换成本为8000元
D. 有价证券交易间隔期为20天
[简答题]
现金1000元存入银行，若年利率为8％，一年复利一次，10年后的复利终值是多少？
[单项选择]某企业编制“现金预算”，预计6月初短期借款为100万元，月利率为1%，该企业不存在长期负债，预计6月现金余缺为－55万元。现金不足时，通过银行借款解决（利率不变），借款额为1万元的倍数，6月末现金余额要求不低于20万元。假设企业每月支付一次利息，借款在期初，还款在期末，则应向银行借款的最低金额为（）万元。
A. 77
B. 76
C. 55
D. 75
