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[单项选择]
证券公司加强自营业务内部控制的措施主要有（）。
Ⅰ.应加强自营账户的集中管理和访问权限控制
Ⅱ.建立健全自营业务风险监控缺陷的纠正与处理机制
Ⅲ.提高自营业务运作的透明度
Ⅳ.建立完备的业绩考核和激励制度
A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
D. Ⅱ、Ⅲ
[多项选择]证券公司完善内部控制机制的原则有（）
A. 健全性原则
B. 独立性原则
C. 制衡性原则
D. 合理性原则
[不定项选择]投资银行完善内部控制机制必须遵守的原则是（）
A. 健全性原则
B. 独立性原则
C. 相互制约原则
D. 防火墙制度
E. 成本效益原则
[判断题]业务创新的内部控制要求业务创新应当坚持合法和规、审慎经营的原则，加强集中管理和风险控制。
[单项选择]同城票据交换业务票据传递中的内部欺诈风险是（）
A. 未及时退票造成透支或结算纠纷
B. 票据遗失或调换
C. 提出票据与明细记帐信息不符
D. 提入票据与总记帐信息不符
[多项选择]影响票据业务利率定价的内部因素有哪些：（）
A. 市场竞争状况
B. 运营成本
C. 资金成本价格
D. SHIBOR价格
[不定项选择]从其功能上来说，投资银行内部控制机制的分类包括（）
A. 决策系统
B. 执行系统
C. 监督系统
D. 以上均正确
[多项选择]经纪业务内部控制的主要内容包括（）
A. 重点防范挪用客户交易结算资金及其他客户资源，非法融入溶出资金以及结算分先等.
B. 加强经纪业务整体规划
C. 加强营业网点布局，规模，选址等的统一规划和集中管理
D. 应制定统一完善的经纪业务标准化服务规程，操作规范和相关管理制度
[单项选择]关于加强对内部账户的业务控制，说法不正确的是（）
A. 经办人应当在职责范围内，按照审批人的批示办理内部账户资金业务；对于审批人超越授权范围审批的业务，经办人员有权拒绝办理，并及时向审批人的上级部门报告。
B. 授权人员应当对批准后的内部账户资金业务进行复核，复核批准的范围、权限、程序是否正确，手续及相关单证是否齐备，金额是否准确，支付方式是否妥当等。
C. 内部账的数据录入及授权人员应认真核对各记账要素；若发生内部账的记账错误，则按照错账业务处理办法要求及时予以更正。
D. 内部账的倒退日冲账要求：冲账的授权必须依据有效凭证进行，没有有效凭证时允许凭空进行授权交易。
[单项选择]根据《商业银行内部控制指引》规定，以下不是商业银行存款及柜台业务内部控制的重点有（）。
A. 对基层营业网点、要害部位和重点岗位实施监控。
B. 严格执行账户管理、会计核算制度和各项操作规程
C. 防止利率和汇率变化对客户造成的损失。
D. 防止挪用、贪污及洗钱、金融诈骗、逃汇、骗汇等非法活动。
[单项选择]根据全行条线事业部改革要求，按照分行票据业务营业收入规模及业务管理水平，分行票据业务经营模式分为票据中心和分散操作两种模式。对应的设立标准是三年平均净收入（）：
A. 3000万以上
B. 4000万以上
C. 5000万以上
D. 6000万以上
[单项选择]了解业务流程层面内部控制工作底稿记录CPA了解业务流程层面内部控制的过程，不包括（）。
A. 实施的程序
B. 了解的重要业务流程
C. 风险评估过程
D. 对内部控制设计和执行情况的评价结论
[多项选择]农村合作金融机构资金业务内部控制重点（）。
A. 严格授权和授信
B. 合规操作
C. 岗位分离
D. 风险监控
[单项选择]
证券公司自营业务的内部控制包括（）。
Ⅰ.应加强自营账户的集中管理和访问权限控制
Ⅱ.证券公司应建立独立的实时监控系统
Ⅲ.稽核部门定期对自营业务的合规运作、盈亏、风险监控等情况进行全面稽核，出具稽核报告
Ⅳ.通过建立实时监控系统全方位监控自营业务的风险，建立有效的风险监控报告机制。定期向董事会和投资决策机构提供风险监控报告，并将有关情况通报自营业务部门、合规部门等相关部门
A. Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ
B. Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ
C. Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ
D. Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ
[单项选择]农信社对票据业务实行集团客户最大限额（）的控制。
A. 5%
B. 10%
C. 15%
D. 20%
[单项选择]农信社对票据业务实行单户最大限额（）的控制。
A. 5%
B. 10%
C. 15%
D. 20%
[单项选择]建立健全会计业务内部控制的成本效益原则要求（）。
A. 应该花最大成本追求最好的控制效果
B. 努力追求以合理的控制成本达到最佳的控制效果
C. 只要有好的控制效果，可以不计成本
D. 不管控制效果如何，都必须努力降低控制成本
[判断题]杜绝虚假承销行为是投资银行业务内部控制的一项内容。
[单项选择]下列各项中，属于薪酬业务内部控制测试程序的是：（）
A. 审查职工住房公积金的计提是否正确
B. 审查人工费用的计算是否正确
C. 审查产量和工时的记录与审核是否相互独立
D. 审查职工薪酬在财务报表中的反映是否完整正确
