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[多选题]下列关于商业银行内部控制的表述中，正确的有( )。
A.内部控制的监督、评价部门应当有直接向董事会、监事会和高级管理层报告的渠道
B.内部控制应当以实现银行盈利最大化为出发点
C.任何人不得拥有不受内部控制的权力
D.内部控制应当突出重点，不必渗透到商业银行的各项业务过程和各个操作环节
E.商业银行的经营管理，尤其是设立新的机构或开办新的业务，均应体现“内控优先”的要求
[单选题]下列选项中，关于商业银行内部控制的表述正确的是( )。
A.商业银行应当合理确定各项业务活动和管理活动的风险控制点，采取适当的控制措施，执行标准不统一的业务流程和管理流程，确保规范运作
B.商业银行应当建立健全信息系统控制，通过内部控制流程与业务操作系统和管理信息系统的有效结合，加强对业务和管理活动的系统人工控制
C.商业银行应当根据经营管理需要，合理确定部门、岗位的职责及权限，形成规范的部门、岗位职责说明，明确相应的报告路线
D.商业银行应当全面系统地分析、梳理业务流程和管理活动中所涉及的相容岗位，实施相应的措施，形成轮岗制
[单选题]下列选项中，关于银行内部控制的岗位职责的表述正确的是（ ）。
A.董事会负责保证商业银行建立并实施充分有效的内部控制体系，保证商业银行在法律和政策框架内审慎经营
B.理事会负责监督董事会、高级管理层完善内部控制体系；负责监督董事会、高级管理层及其成员履行内部控制职责
C.商业银行的业务部门负责根据董事会确定的可接受的风险水平，制定系统化的制度、流程和方法，采取相应的风险控制措施
D.高级管理层负责参与制定与自身职责相关的业务制度和操作流程
[单选题]根据《证券公司投资银行类业务内部控制指引》，关于承揽至立项阶段的内部控制，表述错误的是（ ）。
Ⅰ．未经立项审议通过的投资银行类项目，证券公司不得与客户签订正式业务合同
Ⅱ．立项审议机构可以聘任一定数量的立项委员，独立发表意见和行使表决权
Ⅲ．立项审议机构可以以现场、通讯、书面表决等方式履行职责，以投票方式对投资银行类项目能否立项做出决议
Ⅳ．每次参加立项审议的委员人数不得少于5人，其中来自内部控制部门的委员人数不得低于参会委员总人数的1/5，同意立项的决议应当至少经1/2以上的参会立项委员表决通过
Ⅴ．对于兼职的立项、内核委员，证券公司应当通过薪酬考核等方式予以奖励，鼓励其勤勉尽责地履行相关职责
A.Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ
D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
E.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
[单选题]根据《证券公司投资银行类业务内部控制指引》，下列关于证券公司投资银行类业务内部控制原则的说法，错误的是（ ）。
A.证券公司应当保证各内部控制部门之间相互制约、相互监督
A.履行内部控制职能的部门、机构或团队应当与前台业务运作相分离
B.投资银行业务应当制定并执行统一的执业、内部控制标准和流程
C.投资银行业务内部控制应当以合理成本实现内部控制目标
D.投资银行类业务内部控制应当确保不存在内部控制空白或漏洞
[多选题]下列关于商业银行授信内部控制重点的表述，正确的有（ ）。
A.应防止信贷资金违规使用
B.应防止违反信贷原则发放关系人贷款和人情贷款
C.应健全客户信用风险识别与监测体系，完善授信决策与审批机制
D.应实行差异化授信管理
E.应防止对单一客户、关联企业客户和集团客户授信风险的高度集中
[多选题]下列有关材料采购内部控制的表述，存在内部控制设计缺陷的有：
A.请购单既可由仓库人员填制，也可由车间、管理部门人员填制
B.订购单未连续编号
C.验收人员出差期间，验收业务由采购人员代为执行
D.财会人员收到采购发票后，直接根据发票记录的单价和数量登记相关账簿
E.收到采购发票前，将材料在仓库临时存放，暂不办理验收手续
[单选题]关于内部控制的成本效益原则表述错误的是（ ）。
A.成本效益指基金管理人运用科学化的经营管理方法降低运作成本，提高经济效益，以合理的控制成本达到最佳的内部控制效果
B.在设计基金管理人内部控制制度时，一定要考虑控制投入成本和控制产出效益之比
C.要在所有的控制点都进行严格控制，使内部控制效果达到最佳状态
D.控制点设定的数量需根据实际情况，科学设立，力争以最小的控制成本获取最大的内控效果
[单选题]基金管理公司内部控制制度中明确内部控制目标、内部控制原则、控制环境、内部控制措施 等内容的文件是（ ）。
A.部门业务规章
B.内部风险控制制度
C.基本管理制度
D.内部控制大纲
