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[单选题] 根据《证券法》,下列关于公司公开发行公司债券条件的说法,正确的是( )。
A. 公司净资产不低于人民币三千万元
B. 累计债券余额不超过公司净资产的百分之四十
C. 最近三年平均可分配利润足以支付公司债券一年的利息
D. 公开发行公司债券筹集的资金,用于弥补亏损和非生产性支出
[多选题]根据《证券法》规定,公开发行公司债券,应当符合下列( )条件。
A. 股份有限公司的净资产不低于人民币3000万元,有限责任公司的净资产不低于人民币6000万元
B. 累计债券余额不超过公司净资产的40%
C. 最近3年平均可分配利润足以支付公司债券1年的利息
D. 债券的利率不超过国务院限定的利率水平
[单选题] 根据《证券法》,发行人申请公开发行可转换为股票的公司债券,依法采取承销方式的,应当聘请( )担任保荐人。
A. 咨询机构
B. 保险代理人
C. 证券公司
D. 行业专家
[单选题] 根据《证券法》,公司有下列情形之一的,不得再次公开发行公司债券的是( )。
A. 前一次公开发行的公司债券尚未募足
B. 对已公开发行的公司债券有违约或者延迟支付本息的事实,仍处于继续状态
C. 依照法律规定,改变公开发行公司债券所募资金的用途
D. 公司累计债券余额为公司净资产的百分之四十
[单选题] 根据《证券法》,有下列情形的,可以再次公开发行公司债券的是( )。
A. 对已公开发行的公司债券有违约的事实,仍处于继续状态
B. 对已公开发行的公司债券有延迟支付本息的事实,仍处于继续状态
C. 违反法律规定,改变公开发行公司债券所募资金的用途
D. 公司累计债券余额超过公司净资产的百分之四十
[单选题] 根据《证券法》,发行上市交易公司债券的公司发生下列事项时,不需以临时报告形式公告的是( )。
A. 债券信用评级发生变化
B. 发生未能清偿到期债务的情况
C. 某中层干部辞职
D. 生产经营状况发生重大变化
[单选题] 根据《首次公开发行股票并上市管理办法》,下列关于首次公开发行股票并上市的发行程序的说法,错误的是( )。
A. 发行人高级管理人员就本次股票发行的具体方案、本次募集资金使用的可行性及其他必须明确的事项作出决议
B. 发行人股东大会就本次发行股票的种类和数量作出的决议
C. 发行人应当按照中国证监会的有关规定制作申请文件
D. 特定行业的发行人应当提供管理部门的相关意见
[单选题] 根据《证券法》,下列关于证券公开发行的说法,正确的是( )。
A. 单位和个人经报备,可以公开发行证券
B. 向特定对象发行证券的,为公开发行
C. 向特定对象发行证券累计超过200人,为公开发行,但依法实施员工持股计划的员工人数不计算在内
D. 非公开发行证券,可以采用广告的方式
[单选题] 根据《首次公开发行股票并上市管理办法》,下列关于首次公开发行股票并上市招股说明书的说法,错误的是( )。
A. 招股说明书中引用的财务报表在其最近一期截止日后6个月内有效,特殊情况下发行人可申请适当延长,但至多不超过3个月
B. 招股说明书的有效期为6个月,自中国证监会收到发行申请文件之日起计算
C. 申请文件受理后、发行审核委员会审核前,发行人应当将招股说明书(申报稿)在中国证监会网站预先披露
D. 发行人及其全体董事、监事和高级管理人员应当保证预先披露的招股说明书(申报稿)的内容真实、准确、完整
[单选题]申请发行可交换公司债券,应该满足下列( )规定。
Ⅰ.申请人应该符合《公司法》、《证券法》规定的有限责任公司或者股份有限公司
Ⅱ.公司最近一期末的净资产不少于人民币5亿元
Ⅲ.公司最近3个会计年度实现的年均可分配利率不少于公司债券1年的利息
Ⅳ.本次发行后累计公司债券余额不超过最近一期末净资产额的40%
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
[单选题] 根据《创业板首次公开发行股票注册管理办法》,以下关于发行人需满足的发行条件的说法,错误的是( )。
A. 发行人应主营业务、控制权和管理团队稳定,最近二年内主营业务和董事、高级管理人员均没有发生重大不利变化
B. 发行人最近三年财务会计报告由注册会计师出具无保留意见的审计报告
C. 发行后股本总额不少于一千万元
D. 发行人是依法设立且持续经营三年以上的股份有限公司
[单选题] 根据《证券法》,上市公司和公司债券上市交易的公司,应当在每一个会计年度的上半年结束之日起( )内,向证券交易所报送中期报告。
A. 1个月
B. 2个月
C. 3个月
D. 4个月
[单选题] 根据《首次公开发行股票并上市管理办法》,下列关于发行人首次公开发行股票并上市信息披露义务的说法,错误的是( )。
A. 发行人应当按照中国证监会的有关规定编制和披露招股说明书
B. 招股说明书内容与格式准则没有明确规定的,均不得予以披露
C. 招股说明书中应披露已达到发行监管对公司独立性的基本要求
D. 发行人及其全体董事、监事和高级管理人员应当在招股说明书上签字、盖章
[单选题] 根据《首次公开发行股票并上市管理办法》,下列关于首次公开发行股票并上市过程中发行人披露盈利预测的说法,错误的是( )。
A. 利润实现数如未达到盈利预测的80%,除因不可抗力外,其法定代表人、盈利预测审核报告签字注册会计师应当在股东大会及中国证监会指定报刊上公开作出解释并道歉
B. 利润实现数如未达到盈利预测的80%,除因不可抗力外,中国证监会可以对法定代表人处以警告
C. 利润实现数未达到盈利预测的50%的,除因不可抗力外,中国证监会在36个月内不受理该公司的公开发行证券申请
D. 利润实现数未达到盈利预测的50%的,除因不可抗力外,中国证监会可以对法定代表人处以罚款
[单选题] 根据《首次公开发行股票并上市管理办法》,下列关于发行人首次公开发行股票并上市应满足条件的说法,错误的是( )。
A. 发行人应股权清晰,控股股东和受控股股东、实际控制人支配的股东持有的发行人股份不存在重大权属纠纷
B. 发行人持续经营时间应当在2年以上,但经国务院批准的除外
C. 发行人的生产经营符合法律、行政法规和公司章程的规定,符合国家产业政策
D. 发行人由注册会计师出具了无保留意见的审计报告
[单选题]下列关于非公开发行公司债券说法正确的是( )。
A. 是否进行信用评级由证监会确定
B. 是否进行信用评级由发行人确定
C. 必须进行信用评级
D. 是否进行信用评级由评级机构确定
[单选题] 下列关于擅自公开或者变相公开发行证券的说法中,错误的是()。
A. 对擅自公开或者变相公开发行证券设立的公司,由依法履行监督管理职责的机构或者部门会同县级以上地方人民政府予以取缔
B. 未经法定机关核准,擅自公开或者变相公开发行证券的,责令停止发行,退还所募集资金并加算银行同期存款利息,处以非法所募资金金额1%以上3%以下的罚款
C. 未经法定机关核准,擅自公开或者变相公开发行证券的,责令停止发行,退还所募资金并加算银行同期存款利息,处以非法所募资金金额1%以上5%以下的罚款
D. 对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告,并处以3万元以上30万元以下的罚款
[单选题] 根据《证券法》,下列关于公司首次公开发行新股条件的说法,正确的是( )。
A. 前一次发行的股份已募足,并间隔一年以上
B. 公司预期利润率可达同期银行存款利率
C. 最近三年连续盈利,并可向股东支付股利
D. 最近三年财务会计报告被出具无保留意见审计报告
[单选题]下列关于公开发行企业债券必备条件的说法中,错误的是( )。
A. 股份有限公司的净资产不低于人民币1亿元
B. 所筹资金用途符合国家产业政策
C. 最近3年平均可分配净利润足以支付债券1年的利息
D. 最近3年没有重大违法违规行为
