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[单项选择]下列关于商业银行内部控制的描述，正确的是（）。
A. 内部控制应当有直接向董事会、监事会和高级管理层报告的渠道
B. 内部控制的建设、执行部门同时负责内部控制的监督、评价
C. 内部控制须有高度的权威性，除董事会和高层管理者外，任何人不得拥有不受内部控制的权力
D. 商业银行的经营管理应当体现“效益优先、内控为辅”的要求
[单项选择]关于商业银行内部控制的主要原则，下列说法正确的是（）。
A. 商业银行的经营管理应当体现"效益优先、内控辅之"的要求
B. 内部控制的监督、评价部门必须与内部控制的建设、执行部门密切联系
C. 内部控制应当渗透到商业银行的各项业务过程和各个操作环节，并由全体人员参与
D. 内部控制须有高度的权威性，除董事会和高层管理者外任何人不得拥有不受内部控制的权力
[单项选择]下列选项中，关于商业银行内部控制的表述正确的是（）。
A. 商业银行应当合理确定各项业务活动和管理活动的风险控制点，采取适当的控制措施，执行标准不统一的业务流程和管理流程，确保规范运作
B. 商业银行应当建立健全信息系统控制，通过内部控制流程与业务操作系统和管理信息系统的有效结合，加强对业务和管理活动的系统人工控制
C. 商业银行应当根据经营管理需要，合理确定部门、岗位的职责及权限，形成规范的部门、岗位职责说明，明确相应的报告路线
D. 商业银行应当全面系统地分析、梳理业务流程和管理活动中所涉及的相容岗位，实施相应的措施，形成轮岗制
[单项选择]健全完善我国商业银行内部控制体系应当包括哪些内容( )
A. 树立内控优先理念
B. 完善激励约束机制
C. 提高内控制度的执行力
D. 以上都是
[单项选择]在内部控制体系中，了解被评价机构内部控制体系的设计和执行情况的方法不包括（）。
A. 查阅法
B. 流程图法
C. 询问法
D. 测试法
[单项选择]健全完善我国商业银行的内部控制体系包括的内容有（）。
A. 完善激励约束机制
B. 提高内控制度的执行力
C. 健全信息管理系统
D. 强化评估和反馈制度
E. 加强信息交流与沟通
[单项选择]下列关于商业银行品牌的理解，错误的是（）。
A. 品牌是商业银行保持竞争力的强大工具
B. 品牌是一种无形资产
C. 品牌是商业银行的核心竞争力
D. 商业银行品牌很容易受到内部人事调动的影响
[单项选择]在内部控制和全面风险管理中，内含内部控制体系的全面风险管理模式问世的标志是（）。
A. 巴塞尔银行监管委员会1998年颁布的《银行内部系统的框架》
B. COSO于1992年发布的《内部控制——整合框架》
C. 1985年COSO的成立
D. COSO于2004年9月发布的《企业风险管理整合框架》
[多项选择]关于商业银行公司治理的理解，正确的有（）。
A. 其核心是在所有权、经营权分离的情况下，为妥善解决委托一代理关系而提出的董事会、高级管理层的组织体系安排和监督制衡机制
B. 是控制、管理商业银行的一种机制和制度安排
C. 公司治理与董事会和高级管理层管理商业银行业务无关
D. 良好的公司治理能够激励董事会和高级管理层一致地追求符合商业银行和股东利益的目标
E. 我国商业银行公司治理要求建立合理的薪酬制度
[多项选择]证券公司完善内部控制机制的原则有（）。
A. 健全性原则
B. 独立性原则
C. 制衡性原则
D. 合理性原则
[单项选择]（）是基金管理公司内部控制体系中的最低层次。
A. 部门业务规章
B. 业务操作手册
C. 基本管理制度
D. 内部控制大纲
[单项选择]处于基金管理公司内部控制体系最低层次的是（ ）。
A. 部门业务规章
B. 业务操作手册
C. 基本管理制度
D. 内部控制大纲
[单项选择]下列关于商业银行信用风险控制措施的表述，正确的有（）。
A. 限额管理是管理贷款集中度的重要手段
B. 经济资本配置能够有效限制高风险的信贷业务
C. 贷款转让可以实现信用风险转移
D. 贷款定价能够有效地实现信用风险对冲
E. 资产证券化除了可以转移信用风险，还可以增强资产的流动性
[多项选择]期货经纪公司建立和完善内部控制机制的原则包括（）。
A. 健全性原则
B. 有效性原则
C. 合理性原则
D. 相互制约原则
[单项选择]根据《商业银行风险监管核心指标》，我国对商业银行关于收益合理性的监管指标中，关于资本利润率的规定是( )。
A. 净利润与所有者权益总额之比不应低于10%
B. 净利润与所有者权益总额之比不应低于11%
C. 净利润与所有者权益平均余额之比不应低于10%
D. 净利润与所有者权益平均余额之比不应低于11%
[单选题]各单位负责组织本单位内部控制体系的构建及更新工作的是
A.单位内部控制管理专责
B.单位内控管理负责人
C.业务部门负责人
D.业务部门内控管理专责
[单项选择]下列属于期货经纪公司建立和完善内部控制机制应遵循的原则。（）
A. 健全性原则
B. 合理性原则
C. 制度先行原则
D. 相互制约原则
[多项选择]关于商业银行个人理财顾问业务内部的审查与监督管理，下列说法正确的是（）。
A. 个人理财业务管理部门应当配备必要的人员，进行内部调查和监督
B. 个人理财业务管理部门的内部调查监督，应在审查个人理财顾问服务的相关记录、合同和其他材料等基础上，重点检查是否存在错误销售和不当销售情况
C. 个人理财业务管理部门的内部调查监督人员，应采用多样化的方式对个人理财顾问服务的质量进行调查
D. 销售每类理财产品(计划)时，内部调查监督人员都应亲自或委托适当的人员，以客户的身份进行调查
E. 个人理财业务人员对客户的评估报告，应报个人理财业务部门负责人或经其授权的业务主管人员审核
