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发布时间:2023-09-30 06:48:33

[单项选择]某期货公司共有5家营业部,某期末财务报表显示,公司净资产为3000万元,客户权益总额为48000万元,在计算期末净资本时,假定公司的资产调整值为500万元,负债调整值为300万元,客户因可用资金为负(尚未穿仓)而应追加的保证金为100万元(按期货交易所规定的保证金标准计算)。根据上述资料,请回答以下问题。该公司下列风险监管指标中低于规定标准的是()。
A. 净资本/净资产
B. 净资本/营业部家数
C. 净资本/客户权益总额
D. 净资本

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[单项选择]某期货公司共有5家营业部,某期末财务报表显示,公司净资产为3000万元,客户权益总额为48000万元,在计算期末净资本时,假定公司的资产调整值为500万元,负债调整值为300万元,客户因可用资金为负(尚未穿仓)而应追加的保证金为100万元(按期货交易所规定的保证金标准计算)。根据上述资料,请回答以下问题。该公司期末净资本为()。
A. 2900万元
B. 2100万元
C. 2700万元
D. 2800万元
[不定项选择]

根据下列选项,回答145-146题。
某期货公司的期末财务报表显示,公司净资产为3000万元,负债(不含客户权益)为1000万元;客户权益总额为26000万元,在计算期末净资本时,假定公司的资产调整值为500万元,负债调整值为300万元,客户因可用资金为负(尚未穿仓)而应追加的保证金为100万元(按期货交易所规定的保证金标准计算)。该公司的风险资本准备为2800万元。

该公司期末净资本为()。
A. 2800万元
B. 2700万元
C. 2900万元
D. 2100万元
[单项选择]某期货公司的期末财务报表和风险监管报表显示,其净资产为8000万元,净资本为6000万元。中国证监会派出机构在对该公司报表进行非现场检查时发现了以下问题:第一,公司使用部分闲置的自有资金用于申购新股,在期末时仍有2000万元处于申购新股冻结状态,公司未对这部分资金进行风险调整(申购新股资金的风险调整比例为5%);第二,公司资产负债表中的“期货风险准备金”为400万元,但公司在计算净资本时,未对该项目进行风险调整,在针对上述问题进行调整后,该公司的期末净资本为()万元。
A. 5900
B. 5500
C. 6300
D. 6100
[不定项选择]

根据下列选项,回答156-157题。
某期货公司的期末财务报表显示,净资产为6000万元,负债为1000万元。在计算期末净资本时,假定其资产调整值为1300万元,无负债调整值,客户因可用资金为负(尚未穿仓)而应追加的保证金为500万元(按期货交易所规定的保证金标准计算)。该公司的风险资本准备为4000万元。

该公司期末净资本为()。
A. 4700万元
B. 5500万元
C. 4200万元
D. 6000万元
[单项选择]某期货公司的期末财务报表显示,流动资产为6000万元,流动负债为5500万元,根据《期货公司风险监管指标管理试行办法》,该期货公司流动资产与流动负债的比例()。
A. 符合风险监管指标规定标准要求,但低于风险监管指标的预警标准
B. 符合风险监管指标规定标准要求,并优于风险监管指标的预警标准
C. 不符合风险监管指标规定标准要求,中国证监会应当责令该期货公司限期整改
D. 不符合风险监管指标规定标准要求,中国证监会应当限制该期货公司部分期货业务
[单项选择]某期货公司的期末财务报表显示,流动资产为7000万元,流动负债为6500万元。根据《期货公司风险监管指标管理试行办法》,中国证监会派出机构应当对该公司采取以下监管措施()。
A. 对公司高级管理人员进行监管谈话
B. 责令公司限期整改
C. 限制或暂停公司部分期货业务
D. 无需采取监管措施
[不定项选择]某期货公司共有15家营业部,现有净资产人民币8700万元,资产调整值为人民币230万元,负债调整值为人民币380万元,有三家客户需要追加保证金,但经催告后仍然未足额追加,未足额追加的保证金数额为人民币1800万元。该期货公司客户权益总额为人民币15亿元。则根据《期货公司风险监管指标管理试行办法》的规定,该期货公司的净资本是人民币()。
A. 8470万元
B. 6290万元
C. 7050万元
D. 8090万元
[单项选择]

甲期货公司共有l0家营业部,现有净资产5000万元,资产调整值为100万元,负债调整值为200万元,有两家客户需要追加保证金,但经催告后仍然未足额追加,未足额追加的保证金数额达到1000万元,该期货公司客户权益总额为10亿元。
根据以上数据,回答下列问题:

甲期货公司的净资本是()。
A. 4100万元
B. 5000万元
C. 3900万元
D. 4000万元
[不定项选择]某期货公司共有20家营业部,现有净资产1亿元,资产调整为200万元,负债调整值为400万元,有两家客户雷要追加保证金,但经催告后仍然未足额追加,未足额追加的保证金数额达到2000万元,该期货公司客户权益总额为20亿元。若小马在该期货公司任职期间,隐匿或者故意销毁依法应当保存的会计凭证、会计账簿、财务会计报告,情节严重。则根据《中华人民共和国刑法修正案》,应当()。
A. 处3年以下有期徒刑或者拘役
B. 处5年以下有期徒刑或者拘役
C. 并处或者单处2万元以上20万元以下罚金
D. 并处或者单处20万元以上50万元以下罚金
[不定项选择]B期货公司共有20家营业部,现有净资产1亿元,资产调整为200万元,负债调整值为400万元,有两家客户需要追加保证金,但经催告后仍然未足额追加,未足额追加的保证金数额达到2000万元,该期货公司客户权益总额为20亿元,该期货公司在出现下列()情形时,进入风险预警期。
A. 流动资产与流动负债的比例达到120%
B. 期货公司负债与净资产的比例达到130%
C. 期货公司近期效益不佳,净资产下降到5000万元
D. 净资本按营业都数量平均折算额(净资本/营业部家数)低于人民币300万元
[单项选择]某公司2010年期净资产为1200万元,期末净资产为1300万元,销售收入是8000万元,净利润为300万元,该公司的净资产收益率为()。
A. 3.7%
B. 15.6%
C. 24.0%
D. 37.5%
[单项选择]上市公司股东申请发行可交换公司债券的,公司最近1期末的净资产不得少于人民币()亿元。
A. 1
B. 3
C. 5
D. 10

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