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[判断题]商业银行内部控制的监督、评价部门应当独立于内部控制的建设、执行部门。()
A.正确
B.错误
[判断题]商业银行内部控制的监督、评价部门必须与内部控制的建设、执行部门密切联系,共同 分析出现的新情况和新问题,以便内控体系作用的充分发挥。 ( )
A.正确
B.错误
[判断题]:商业银行应当指定某一个机构或部门负责内部控制的建设、执行和内部控制的监督、评价。()
A.正确
B.错误
[单选题]证券公司应当建立合理的内部控制监督、检查与评价机制,确保内部控制的有效性。证券公司应当设立监督检查部门或岗位,监督检查部门应加强对内部控制执行情况的现场检查、非现场检查和常规稽核、非常规稽核,并将检查结果报( )。
A.证券公司注册地中国证监会派出机构
B.证券公司注册地证券业协会
C.证券公司所在地中国证监会派出机构
D.证券公司所在地证券业协会
[单选题]证券公司应当建立合理的内部控制监督、检查与评价机制,确保内部控制的有效性。下列关于董事会、监事会、经理人员等各层级内部控制职责的说法错误的是( )。
A.董事会对内部控制的有效性负最终责任,每年至少进行一次全面的内部控制检查评价工作,并形成相应的专门报告
B.监事会应对董事会、经理人员履行职责的情况进行监督,督促其及时纠正内部控制缺陷
C.证券公司有保密限制的专项会议只能有特定层级人员参加,专门负责证券公司内部控制的监督、检查与评价工作的高级管理人员和监督检查部门的负责人不得列席该类保密会议
D.负责监督检查部门的高级管理人员不得监管业务部门
[单选题]证券公司应当建立合理的内部控制监督、检查与评价机制,确保内部控制的有效性。其中,( )负责督促、检查和评价证券公司各项内部控制制度的建立与执行情况,对内部控制的有效性负最终责任;( )应对违反职责范围内的内部控制导致的风险和损失承担首要责任。
A.股东会;高级管理人员
B.董事会;业务部门和分支机构的负责人
C.股东会;直接从事业务经营活动的业务部门和分支机构的相关人员
D.董事会;直接从事业务经营活动的业务部门和分支机构的相关人员
[单选题]证券公司应当建立合理的内部控制监督、检查与评价机制,确保内部控制的有效性。其中,( )负责督促、检查和评价证券公司各项内部控制制度的建立与执行情况,对内部控制的有效性负最终责任;( )应对违反职责范围内的内部控制导致的风险和损失承担首要责任。
A.股东会;高级管理人员
B.董事会;业务部门和分支机构的负责人
C.股东会;直接从事业务经营活动的业务部门和分支机构的相关人员
D.董事会;直接从事业务经营活动的业务部门和分支机构的相关人员
[多选题]银行内部监督中内部控制评价包括( )。
A.评价政策方面
B.评价质量控制方面
C.评价实施方面
D.评价结果方面
E.评价内部监督方面
[单选题]:关于内部控制监督,商业银行()均承担内部控制监督检查的职责,应根据分工协调配合,构建覆盖各级机构、各个产品、各个业务流程的监督检查体系。
A.内部审计部门、内控管理职能部门和业务部门
B.审查和审批人员
C.内控管理职能部门
D.业务部门
[多选题]:商业银行独立董事履行职责时应当独立对董事会审议事项发表客观、公正的意见,并重点关注以下哪些事项。( )
A.高级管理人员的聘任和解聘、外部审计师的聘任
B.利润分配方案、可能造成商业银行重大损失的事项
C.一般关联交易的合法性和公允性
D.可能损害存款人、中小股东和其他利益相关者合法权益的事项
[判断题]商业银行内部审计部门履行内部控制的监督职能,负责对商业银行内部控制的充分性和有效性进行审计,及时报告审计发现的问题,并监督整改。 ( )
A.正确
B.错误
[判断题]根据《商业银行内部控制指引》,商业银行内部审计部门履行内部控制的监督职能,负责对商业银行内部控制的充分性和有效性进行审计,及时报告审计发现的问题,并监督整改。 ( )
A.正确
B.错误