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[单选题]恰0期付远期货币 核算远期外汇买卖业务卖出货币资金的收付。下设( )标准账号进行核算。
A.607002000
B.604001000
C.605001000
D.607001000
[单选题]恠1期收远期货币(系统内) 设立606011000标准账户核算本行系统内远期交易( )平盘业务中未交割的应收货币。
A.逐笔
B.单笔
C.全部
[单选题]恠0期收远期货币(市场) 设立606001000标准账户核算银行对市场按远期协议( )的应收货币。
A.交割
B.未交割
C.已交割
[单选题]恠2期收远期货币(客户) 设立606021000标准账户核算结售汇经办银行对( )按远期协议未交割的应收货币。
A.企业
B.客户
C.个人
[判断题]用银行汇票购入原材料应通过“其他货币资金”科目核算。（ ）
A.正确
B.错误
[单选题]严格区分对公客户期收(付)货币、系统内期收(付)货币、市场期收(付)货币 按交易对象分别登记与核算 交易对象不同的期收(付)货币( )。
A.不能相互抵消
B.可相互抵消
C.不能相互抵消、可互换
[判断题]小企业存入除银行外的其他金融机构的存款，在“其他货币资金”科目核算。
A.正确
B.错误
[单选题]代客即期外汇买卖资金交割日 支行及代客外汇买卖指定银行业务核算时 支行将卖出货币金额上划核算中心 填制系统内往来借方传票 “金额”处填写( )的币种及金额。
A.卖出货币
B.买入货币
C.外币货币
D.人民币
[多选题]货币掉期交易外汇买卖会计核算上分为( )和( )。
A.即期外汇买卖
B.远期外汇买卖
C.货币即期外汇买卖
D.货币远期外汇买卖
[单选题]代客远期外汇买卖,)总行资金交易部代理客户与境外交易对手签定远期外汇买卖协议后 将“代客外汇买卖成交通知书”1—4联交代客外汇买卖业务支行专人专夹保管 ( )进行资金划转.
A.资金交割日
B.签定协议日
C.平盘日
D.总行制定日
[判断题]对于代客远期外汇买卖业务和掉期外汇买卖业务，交易期限不包含9个月。
A.正确
B.错误
[判断题]对于代客远期外汇买卖业务和掉期外汇买卖业务，可以根据市场行情、客户需求和总行金融市场部对外平盘的可操作性，设置灵活的期限，最长不得超过三年。
A.正确
B.错误
[判断题]各分支行、核算中心可根据业务需要自行开立非标准账户核算外汇买卖业务，主机自动对非标准账户头寸进行系统内平盘。
A.正确
B.错误
[单选题]远期结售汇、远期外汇买卖的本金交割日期为未来一段时间内,则为( )业务。
A.远期
B.择期
C.掉期
D.询价
[多选题]下列各项中,引起企业“其他货币资金”科目发生增减变动的有( )。
A.为购买股票向证券公司划出款项
B.用银行本票购买办公用品
C.销售产品收到商业承兑汇票
D.用外埠存款购买原材料
[单选题]货币掉期交易 即期外汇买卖资金交割日 代客外汇买卖业务指定银行列表外科目账 使用6107交易记账 会计分录.( )
A.借.407011000市行系统内往来(客户卖出币种) 贷.402011001远期对公代客外汇买卖 (客户卖出币种)
B.借.407011000 市行系统内往来(客户卖出币种) 贷.402011000 即期对公代客外汇买卖 (客户卖出币种)
C.借.40701**** 付款支行头寸户 (客户卖出币种) 贷.40701****代客外汇买卖代理行头寸户(客户卖出币种)
D.收.604001000期收即期货币 (即期卖出币种) 收.605001000期付即期货币 (即期买入币种)
[单选题]货币掉期交易为即期( ) 甲货币、( )乙货币 远期( )甲货币、( )乙货币的交易。
A.买入、卖出、买入、卖出
B.买入、买入、卖出、卖出
C.买入、卖出、卖出、买入
D.卖出、买入、卖出、买入
[单选题]在代客即期外汇买卖的交割日 非代客外汇买卖业务指定银行的会计核算由( )代为核算。
A.总行营业部
B.代客外汇买卖指定银行
C.资金交易部
D.总行核算中心
[单选题]货币掉期交易的即期外汇买卖资金交割日 代客外汇买卖业务指定银行列表外科目账。记账的交易编码是( )。
A.6107
B.6101
C.6102
D.6103
