[简答题]拟建某工业生产项目，基础数据如下：
(1)建设投资5058.9万元(其中，含无形资产投资600万元)。建设期2年，运营期8年。
(2)本项目建设投资资金来源为贷款和资本金。贷款总额为2000万元，在建设期内每年贷入1000万元，贷款年利率为10%(按年计息)，在运营期前3年内等额还本，建设期不付息，运营期每年年末付息。运营期各年可供分配利润在提取法定和任意盈余公积金后，首先满足借款还本需求，剩余资金全部用于投资方利润分配。无形资产在运营期8年中，均匀摊入成本。固定资产残值300万元，按照直线法折旧，折旧年限为12年。资本金在建设期内均匀投入。
(3)本项目第3年投产，当年生产负荷达到设计生产能力的50%，第4年达到设计生产能力的80%，以后各年均达到设计生产能力的100%。流动资金全部为资本金。
(4)建设项目的资金收入、收益、成本费用表参见教材。
(5)任意公积金按照净利润的5%提取。行业基准收益率为12%，行业的总投资收益率为20%，资本金净利润为25%。
要求：
(1)编制本项目的借款还本付息计划表、利润与利润分配表、项目投资现金流量和项目资本金现金流量表。
(2)计算项目的盈利能力指标和偿债能力指标。
(3)分别从盈利能力角度和偿债能力角度分析项目的可行性。

拟建某工业项目，建设期2年，生产期10年，基础数据如下：
1．第一年、第二年固定资产投资分别为2100万元、1200万元。
2．第三年、第四年流动资金注入分别为550万元、350万元。
3．预计正常生产年份的年销售收入为3500万元，经营成本为1800万元，税金及附加为260万元，所得税为310万元。
4．预计投产的当年达产率为70%，投产后的第二年开始达产率为100%，投产当年的销售收入、经营成本、税金及附加、所得税均按正常生产年份的70%计。
5．固定资产余值回收为600万元，流动资金全部回收。
6．上述数据均假设发生在期末。
问题：1．请在表7-2中填入项目名称和基础数据并进行计算。
2．假设年折现率采用银行贷款利率（年利率12%，每半年计息1次）。试计算年实际折现率（要求列出计算式）、折现系数、折现净现金流量值和累计折现净现金流量值（不要求列出计算式，将数据直接填入表7-2中）。
[*]
[*]
3．计算动态投资回收期（要求列出计算式）。
（注：折现系数取小数点后三位，其余取小数点后两位）

拟建某工业项目，建设期2年，生产期10年，基础数据如下：
1．第1年、第2年固定资产投资分别为2100万元、1200万元。
2．第3年、第4年流动资金注入分别为550万元、350万元。
3．预计正常生产年份的年销售收入为3500万元，经营成本为1800万元，税金及附加为260万元，所得税为310万元。
4．预计投产的当年达产率为70%，投产后的第2年开始达产率为100%，投产当年的销售收入、经营成本、税金及附加、所得税均按正常生产年份的70%计。
5．固定资产余值回收为600万元，流动资金全部回收。
6．上述数据均假设发生在期末。[问题]
1．请在下表中填入项目名称和基础数据并进行计算。
现金流量表（全部投资）（单位：万元）
[*]
2．假设年折现率采用银行贷款利率（年利率12%，每半年计息1次）。试计算年实际折现率（要求列出计算式）、折现系数、折现净现金流量值和累计折现净现金流量值（不要求列出计算式，将数据直接填入上表中）。
3．计算动态投资回收期（要求列出计算式）。
（注；折现系数取小数点后三位，其余取小数点后两位。）

某拟建工业生产项目的有关基础数据如下：
1．项目建设期2年，运营期6年。建设投资2000万元，预计全部形成固定资产。
2．项目资金来源为自有资金和贷款。建设期内，每年均衡投入自有资金和贷款各500万元，贷款年利率为6%。流动资金全部用项目资本金支付，金额为300万元，于投产当年投入。
3．固定资产使用年限为8年，采用直线法折旧，残值为100万元。
4．项目贷款在运营期的6年间，按照等额还本、利息照付的方法偿还。
5．项目投产第1年的营业收入和经营成本分别为700万元和250万元，第2年的营业收入和经营成本分别为900万元和300万元，以后各年的营业收入和经营成本分别为1000万元和320万元。不考虑项目维持运营投资、补贴收入。
6．企业所得税率为25%，营业税及附加税率为6%。

某企业投资建设一个工业项目，该项目可行性研究报告中的相关资料和基础数据如下： 
（1）项目工程费用为2000万元，工程建设其他费用为500万元（其中无形资产费用为200万元），基本预备费率为8%，预计未来3年的年均投资价格上涨率为5%。 
（2）项目建设前期年限为1年，建设期为2年，生产运营期为8年。 
（3）项目建设期为1年完成项目静态投资的40%，第2年完成静态投资的60%，项目生产运营期第1年投入流动资金240万元。 
（4）项目的建设投资、流动资金均由资本金投入。 
（5）除了无形资产费用之外，项目建设投资全部形成固定资产，无形资产按生产运营期平均摊销，固定资产使用年限为8年，残值率为5%，采用直线法折旧。 
（6）项目正常年份的产品设计生产能力为10000件／年，正常年份年总成本费用为950万元，其中项目单位产品可变成本为550元，其余为固定成本。项目产品预计售价为1400元／件，营业税金及附加税率为6%。企业适用的所得税税率为25%。 
（7）项目生产运营期第1年的生产能力为正常年份设计生产能力的70%，第2年及以后各年的生产能力达到设计生产能力的100%。