[简答题]某企业2012年度设定的每季末预算现金余额的额定范围为40～50万元，其中，年末余额已预定为40万元。假定当前银行约定的单笔短期借款必须为10万元的倍数，年利息率为6%，借款发生在相关季度的期初，每季末计算并支付借款利息，还款发生在相关季度的期末。2002年该公司无其他融资计划。B公司编制的2012年度现金预算的部分数据如下表所示：
表3 2012年度某企业现金预算
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　余额单位：万元

项 目	第一季度	第二季度	第三季度	第四季度	全年
期初现金余额	40	*	*	40	(D)
经营现金收入	1250	1275	l230	1310	5065
可供支配的现金合计	1290	*	*	1350	5105
经营性现金支出	800	*	870	920	3400
资本性现金支出	350	*	400	250	1520
现金支出合汁	1150	1280	1270	1170	4870
现金余缺	140 查看答案 更多"某企业2012年度设定的每季末预算现金余额的额定范围为40～50万元，"的相关试题: [简答题]ABC公司2006年度设定的每季末预算现金余额的额定范围为50～60万元，其中，年末余额已预定为60万元。假定当前银行约定的单笔短期借款必须为10万元的倍数，年利息率为 6%，借款发生在相关季度的期初，每季末计算并支付借款利息，还款发生在相关季度的期末。2006年该公司无其他融资计划。 ABC公司编制的2006年度现金预算的部分数据如下表所示： 2006年度ABC公司现金预算 金额单位：万元 项 目 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 全年 ①期初现金余额 ②经营现金收入 ③可运用现金合计 ④经营现金支出 ⑤资本性现金支出 ⑥现金支出合计 ⑦现金余缺 ⑧资金筹措及运用 加：短期借款 减：支付短期借款利息 　 　购买有价证券 40 1010 * 800 * 1000 (A) 0 0 0 0 查看答案 [简答题]某公司2011年度设定的每季末预算现金余额的额定范围为50万～60万元，其中，年末余额已预定为60万元。假定当前银行约定的单笔短期借款必须为10万元的倍数，年利息率为6%，借款发生在相关季度的期初，每季末计算并支付借款利息，还款发生在相关季度的期末。2011年该公司无其他融资计划。 该公司编制的2011年度现金预算的部分数据如下表所示。 < 查看答案 [简答题]某企业现着手编制2001年月6份的现金收支计划。预计20016月月初现金余额为8 000元；月初应收账款4 000元，预计月内可收回80%；本月销货50 000元，预计月内收款比例为50%；本月采购材料8 000元，预计月内付款70%；月初应付账款余额5 000元需在月内全部付清；月内以现金支付工资8 400元；本月制造费用等间接费用付现16 000元；其他经营性现金支出900元；购买设备支付现金10 000元。企业现金不足时，可向银行借款，借款金额为1 000元的倍数；现金多余时可购买有价证券。要求月末现金余额不低于5 000元。 要求：（1）计算经营现金收入。 （2）计算经营现金支出。 （3）计算现金余缺。 （4）确定最佳资金筹措或运用数额。 （5）确定现金月末余额。 查看答案 [简答题]某企业要编制2010年1季度的现金收支计划。2010年1季度初现金余额为7000元，1季度初应收账款3000元(1季度内可收回70%)，1季度初应付账款余额4000元(1季度内全部付清)。预计1季度销售收入48000元，1季度内收款比例为60%；1季度采购材料7000元，1季度内付款50%。1季度以现金支付工资8000元，制造费用等间接费用付现15000元，其他经营性现金支出1000元，购买设备支付现金15000元。企业现金不足时，可向银行借款，借款金额为1000元的倍数；现金多余时可购买有价证券。1季度末现金余额不低于5000元。 要求： (1)计算1季度经营现金收入。 (2)计算1季度经营现金支出。 (3)计算1季度现金余缺。 (4)确定1季度现金筹措或投放金额。 (5)确定1季度末现金余额。 查看答案 [单项选择]某企业7月初库存现金余额为1007元，7月份发生的与库存现金有关的经济业务如下：(1)收回甲公司所欠零星货款200元；(2)职工出差预借差旅费1000元；(3)从银行提取现金1000元。那么7月末该企业库存现金余额应为______。 A. 贷方1207元 B. 借方1207元 C. 借方1007 D．贷方1007元 查看答案 [简答题]某企业现着手编制20×7年4月的现金收支计划。预计20×7年4月初现金余额为8000元；月初应收账款4000元，预计月内可收回80%；本月销货50000元，预计月内收款比例为50%；本月采购材料8000元，预计月内付款70%；月初应付账款余额5000元需在月内全部付清；月内以现金支付工资8400元；本月制造费用等间接费用付现16000元；其他经营性现金支出为900元；购买设备支付现金10000元。企业现金不足时，可向银行借款，借款金额为1000元的倍数；现金多余时可购买有价证券。要求月末现金余额不低于5000元。 要求： (1)计算经营现金收入； (2)计算经营现金支出； (3)计算现金余缺； (4)确定最佳资金筹措或运用数额； (5)确定现金月末余额。 查看答案 [简答题] 某企业2005年末现金余额为10万元；2005年实现销售收入1000万元，2006年预计销售收入1500万元，该公司每年实现的销售收入在当年收现60%，第二年收现40%，2006年预计其他现金收入80万元；2005年末应付账款余额120万元，2006年预计购货额600万元，2006年年未应付账款余额是2006年购货额的30%，2006年工资等营业现金支出为117万元，购置固定资产的现金支出40万元，其他现金支出为3万元；该公司现金余缺通过有价证券调剂，每次有价证券转换成本为0.1万元，有价证券年利息率为8%。要求：预测2006年该公司可供进行有价证券投资的现金额。 查看答案 [简答题] 某企业2005年末现金余额为10万元；2005年不含税销售收入1000万元，2006年预计不含税销售收入1500万元，该公司每年的含税销售收入在当年收现60%，第二年收现 35%，2006年预计其他现金收入80万元；2005年末应付账款余额120万元，2006年预计购货额(含税)600万元，2006年年末应付账款余额是2006年含税购货额的30%，2006年工资等经营现金支出为117万元，购置固定资产的现金支出40万元，其他现金支出为3万元；该公司现金余缺通过有价证券调剂，每次有价证券转换成本为0.1万元，有价证券年利息率为5%，增值税税率为17%。 要求：预测2006年该公司可供有价证券投资的现金额。 查看答案 [判断题]财政年度又称预算年度。国家预算的有效起止期限，通常为2年。( ) 查看答案 [单项选择]单个的预算表用来编制年度全面预算或者主预算。为直接人工预算提供必要的输入数据的预算表是： A. 销售预测。 B. 原材料采购预算。 C. 现金收支预算。 D. 生产预算。 查看答案 [判断题]我国国家预算年度采取的是公历年制，预算年度自公历1月1日至12月31日。( ) 查看答案 [判断题]滚动预算又称滑动预算，是指在编制预算时，将预算期与会计年度脱离，随着预算的执行不断延伸补充预算，逐期向后滚动，使预算期永远保持为一个固定期间的一种预算编制方法。 ( ) 查看答案 我来回答: 提交 最新试题 ●    权利人所拥有的权利，既是事实问题．也是法律问题。( ) ●    [单选题]钢筋调直到末端时，操作人员应避开，以防钢筋短头舞动伤人，直径大于（）mm的钢筋调直，应低速 ●    [单选题]置换处置农商行内部员工和员工配偶、国家公职人员贷款及其担保贷款（已故者除外），一律报（）审 ●    [单选题]KPI标法的核心是从众多绩效考评指标中() ●    [单选题]LKJ机车信号为停车信号（半红半黄灯、红灯、白灯、灭灯）时，当列车运行速度超过5km/h时 ●    下列肌收缩时，可使足心内翻的是 网站地图 我要搜题网  版权所有  ©2023  湘ICP备18016427号   购买搜题卡查看答案 [会员特权] 开通VIP， 查看 全部题目答案 [会员特权] 享免全部广告特权 推荐91天 ¥36.8 ￥80元 31天 ¥20.8 ￥40元 365天 ¥88.8 ￥188元 请选择支付方式 微信支付 支付宝支付 点击支付即表示同意并接受了《购买须知》 立即支付 系统将自动为您注册账号 已有账号登录 找回账号密码 请使用微信扫码支付 订单号： 请不要关闭本页面，支付完成后请点击【支付完成】按钮 支付完成 取消支付 恭喜您，购买搜题卡成功 系统为您生成的账号密码如下： 账号 密码 重要提示：请拍照或截图保存账号密码！ 我要搜题网官网：https://www.woyaosouti.com 我已记住账号密码 2011年度ABC公司现金预算 (金额单位：万元) 项 目 第一季度 第一季度 第三季度 第四季度 全 年 ①期初现金余额 40 — — — (H) ②经营现金收入 1010 — — — 5516.3 ③可运用现金合计 — 1396.30 1549 — (I) ④经营现金支出 800 — — 1302 4353.7 ⑤资本性现金支出 — 300 400 300 1200 ⑥现金支出合计 1000