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[多项选择]关于企业采购业务内部控制，下列说法正确的有( )
A. 应采取多头采购或分散采购的方式，避免采购业务集中
B. 应当对办理采购业务的人员定期进行岗位轮换
C. 任何采购都不得安排同一机构办理采购业务全过程
D. 重要和技术性较强的采购业务，应当组织相关专家进行论证，实行集体决策和审批
[单项选择]以下关于采购业务控制的说法错误的是( )。
A. 为防止舞弊，企业必须建立采购申请制度
B. 付款时对于内容相符的发票加盖印章证明
C. 采购业务面临的风险之一是导致采购物资质次价高，出现舞弊或遭受欺诈
D. 在大额购买时，企业应采用招标分析以确定采购价格
[多项选择]下列工薪关键的内部控制说法恰当的包括( )。
A. 工时卡经领班核准
B. 工薪分配表、工薪汇总表完整反映已发生的工薪支出
C. 采用适当的财务处理流程
D. 人事、考勤、工薪发放、记录等职务相互关联
[多项选择]下列关于工程材料采购控制说法无误的是( )。
A. 根据设计图纸和技术要求的文件，编制采购计划
B. 采购计划由业主批准
C. 采购计划内容应包括工程材料的名称、规格、型号、参数、数量、质量要求和分批量使用的时间等
D. 必须通过公开招标选择供应商
E. 重要的工程材料签订采购合同前必须通报总承包商(或设计、监理方)进行确认
[多项选择]销售交易的内部控制主要包括（）。
A. 适当的职责分离
B. 正确的授权审批
C. 充分的凭证和记录
D. 凭证的预先编号
E. 按日寄出对账单
[多项选择]关于设备采购的质量控制，以下说法正确的有( )。
A. 成套设备及生产线设备采购，宜采用招标采购的方式
B. 总包单位采购，采购方案由监理工程师编写报建设单位批准
C. 市场采购设备，一般用于小型通用设备的采购
D. 建设单位采购，监理工程师要协助编制设备采购方案
E. 向厂家订购设备，质量控制工作的首要环节是选择一个合格的供货厂商
[多项选择]关于设备采购的质量控制，下列说法正确的有（）。
A. 成套设备及生产线设备采购，宜采用招标采购的方式
B. 总包单位采购，采购方案由监理工程师编写并报建设单位批准
C. 市场采购设备，一般适用于小型通用设备的采购
D. 建设单位采购，监理工程师要协助编制设备采购方案
E. 向厂家订购设备，质量控制工作的首要环节是选择一个合格的供货厂商
[单项选择]下列关于招标采购过程的控制要点，说法正确的是( )。
A. 设计招标应更多关注完成设计任务的报价额的高低
B. 项目建设规模在立项批复中与规划许可中认定的不一致时，应以立项批复的规模为准
C. 招标人对已发出的招标文件要进行必要的澄清或修改的，应当在招标文件所要求的投标文件截止时间至少30日前，以书面形式通知所有招标文件收受人
D. 中标人确定后，招标人应当向中标人发出中标通知书，并同时将中标结果通知所有未中标的投标人
[多项选择]根据《企业内部控制基本规范》，内部控制要素包括( )。
A. 内部环境
B. 风险评估
C. 控制活动
D. 内部监督
[填空题]《商业银行内部控制指引》规定：内部控制应当包括以下要素：内部控制环境、（）、（）、信息交流与反馈、（）。
[多项选择]根据《上海证券交易所上市公司内部控制指引》，公司内部控制自我评估报告至少应包括如下( )内容。
A. 内控制度是否有效实施
B. 对本年度内部控制检查监督工作计划完成情况的评价
C. 内控制度及其实旌过程中出现的重大风险及其处理情况
D. 内控制度是否建立健全
E. 下一年度内部控制有关工作计划
[多项选择]营业部各项内部控制制度由期货公司统一制定，内部控制制度包括以下（）项目。
A. 期货公司对营业部统一结算、统一风险管理、统一资金调拨、统一财务管理及会计核算的管理制度；营业部市场营销管理制度
B. 营业部岗位职责及人员管理制度；营业部投资者回访制度
C. 营业部信息技术系统管理及应急制度；营业部投资者教育、投资者投诉处理制度
D. 营业部合同、印章及档案管理制度；反洗钱制度
