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发布时间:2023-12-19 21:33:56

[多项选择]承上题,我国企业年金基金投资管理人的职责有( )。
A. 对企业年金基金进行投资
B. 及时与托管人核对企业年金基金的会计核算和估值结果
C. 建立企业年金基金的投资风险准备金
D. 定期向受托人和监管部门提交投资管理报告
E. 根据国家规定保存企业年金基金财产会计凭证、会计账簿、年度财务会计报告和投资记录至少15年

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[多项选择]我国《企业年金基金管理试行办法》规定,企业年金管理中必须指定企业年金基金投资管理人。关于企业年金基金投资管理人,下列选项符合《企业年金基金管理试行办法》的有( )。
A. 企业年金基金投资管理人是指受托人委托投资管理企业年金基金财产的专业机构
B. 企业年金基金投资管理人应当是经国家金融监管部门批准在中国境内或者境外注册,具有受托投资管理、基金管理或资产管理资格的独立法人
C. 企业年金基金投资管理人只能是综合类证券公司和基金管理公司
D. 能够担任年金基金投资管理人的机构近1年不能有重大违法违规行为
E. 法人受托机构如果具备投资管理业务资格,也可以兼任企业年金基金投资管理人
[多项选择]我国企业年金基金管理中投资管理人的具体职责为( )。
A. 制定企业年金基金的投资策略
B. 对企业年金基金进行投资
C. 及时与托管人核对企业年金基金的会计核算和估值结果
D. 建立企业年金基金的投资风险准备金
E. 定期向受托人和监管部门提交投资管理报告
[单项选择]我国企业年金基金实行(),所需费用由企业和职工个人共同缴纳,企业和个人的缴费以及企业年金基金的投资运营收益都要计入企业年金个人账户。
A. 完全积累制 
B. 部分基金式 
C. 现收现付制 
D. 积累制
[多项选择]《企业年金基金管理试行办法》勾勒出了我国企业年金基金管理的基本模式,并明确了各个机构在企业年金基金管理中的具体职责。其中受托法人机构应具备一定的条件,包括:( )。
A. (A) 必须经金融监管部门批准,并在中国注册
B. (B) 注册资本不少于1亿元
C. (C) 在任何时候都维持不少于1.5亿元人民币的净资产
D. (D) 取得企业年金基金从业资格的专职人员达到规定人数
[多项选择]企业年金一般还要有基金托管人,关于企业年金基金托管人,下列选项符合《企业年金基金管理试行办法》的有( )。
A. 基金托管人指受托人委托保管企业年金基金财产的商业银行或专业机构
B. 单个企业年金计划托管人由一家商业银行或专业机构担任
C. 托管人应为经国家金融监管部门批准在中国境内注册的独立法人
D. 基金托管人净资产不能少于50亿元,而且要有安全高效的清算、交割系统
E. 基金托管人应有完善的内部稽核监控制度和风险控制制度
[单项选择]企业年金基金财产的投资可以用于()。
A. 信用交易
B. 向他人贷款
C. 投资股票等权益类产品
D. 向他人提供担保
[多项选择]承上题,企业年金基金托管人的职责主要有( )。
A. 安全保管企业年金基金的财产
B. 以企业年金基金的名义开设基金财产的资金账户和证券账户,不同企业年金计划的基金财产要分别设置账户
C. 根据受托人的指令,向投资管理人分配企业年金基金的财产
D. 根据投资管理人的投资指令,及时办理清算、交割等事宜
E. 负责年金基金的会计核算和估值,复核、审查投资管理人计算的基金财产净值
[多项选择]下列关于企业年金基金财产投资的说法正确的有( )。
A. 企业年金基金财产的投资范围仅限于银行存款
B. 企业年金基金财产投资银行定期存款的额度不高于基金净资产的50%
C. 企业年金基金不得用于信用交易
D. 企业年金基金财产投资股票的比例不高于基金净资产的20%
[多项选择]下列关于企业年金基金财产投资的说法正确的是( )。
A. 企业年金基金财产的投资范围仅限于银行存款
B. 企业年金基金财产投资银行定期存款的额度不高于基金净资产的50%
C. 企业年金基金不得用于信用交易
D. 企业年金基金财产投资股票的比例不高于基金净资产的20%
[多项选择]企业年金基金的账户管理人是指接受受托人的委托负责管理年金基金账户的专业机构。关于企业年金账户管理人,下列选项符合《企业年金基金管理试行办法》的有( )。
A. 企业年金账户管理人应为在中国注册且注册资本不少于1.5亿元人民币的独立法人
B. 企业年金账户管理人取得企业年金基金从业资格的专职人员必须达到规定人数
C. 企业年金账户管理人具有相应的企业年金基金账户信息管理系统
D. 如果法人受托机构具备账户管理的资格,也可以兼任账户管理人
E. 企业年金账户管理人任何时候都维持不少于1.5亿元人民币的净资产
[单项选择]单个投资管理人管理的企业年金基金财产,投资于一家企业所发行的证券或单只证券投资基金,按市场价计算,不得超过该企业所发行证券或该基金份额的( )。
A. 5%
B. 10%
C. 15%
D. 20%
[单项选择]某企业按照《企业年金试行办法》和《企业年金基金管理试行办法》中的相关规定,成立了本企业的年金管委会和企业年金理事会,并由企业年金理事会选择一家基金公司作为该企业年金的投资管理人,一家商业银行作为企业年金的资产托管人和账户管理人。则下列不属于委托关系的是( )。
A. 企业职工与年金管委会
B. 年金管委会与企业年金理事会
C. 企业年金理事会与基金公司
D. 企业年金理事会与商业银行
[单项选择]根据法律、法规的规定,我国证券投资基金、企业年金、社保基金等都必须指定( )家商业银行作为托管人。
A. 4
B. 3
C. 2
D. 1
[多项选择]投资管理人是指受托人委托投资管理企业年金基金财产的专业机构。投资管理人应当具备:( )。
A. (A) 经国家金融监管部门批准在中国境内注册
B. (B) 具有受托投资管理、基金管理或资产管理资格的独立法人
C. (C) 近3年不能有重大违法违规行为
D. (D) 取得企业年金基金从业资格的专职人员达到规定人数
[单项选择]孙小姐的企业设立了企业年金制度,我国企业年金的类型是()。
A. 灵活缴费型 
B. 确定缴费型 
C. 投保资助型 
D. 部分积累型

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