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[多项选择]证券公司公开发行债券募集说明书包括（）。
A. 发行人的资信状况
B. 担保
C. 偿债计划及其他保障措施
D. 发行人股东的资信状况
[单项选择]分行公司债券的申请经( )核准，按公告的债券募集办法，公开发行债券。
A. 国务院
B. 国务院证券监督管理部门
C. 国务院技术部门
D. 国家发展和改革委员会
[多项选择]公开发行债券募集说明书的披露内容主要包括( )。
A. 募集说明书的内容
B. 募集说明书的格式
C. 募集说明书及其摘要的保证与责任
D. 募集说明书及其摘要有关信息的披露
[单项选择]下列有关证券公司公开发行债券募集说明书的表述中，错误的是( )。
A. 发行申清经中国证监会批准后，发行人一律不得修改募集说明书摘要
B. 披露前发生与申报稿不一致的事项，发行人应视情况及时提供补充说明文件
C. 发行人在募集说明书有效期内未能发行债券的，应重新修订募集说明书
D. 募集说明书有效限期的延长至多不超过1个月
[单项选择]下列有关证券公司公开发行债券募集说明书摘要的表述中，错误的是( )。
A. 摘要应包括募集说明书全文的主要内容
B. 摘要的目的仅为向公众提供有关本次发行的简要情况
C. 投资者若对本期债券募集说明书及其摘要存在任何疑问，应咨询自己的证券经纪人、律师、专业会计师或其他专业顾问
D. 摘要要刊登于中国证监会指定的报刊
[多项选择]下列关于证券公司公开发行债券和定向发行债券的比较，符合《证券公司债券管理暂行办法》规定的有( )。
A. 公开发行的债券应当向社会公开发行，每份面值为100元；定向发行的债券应当采用记账方式向合格投资者发行，每份面值为50万元，每一合格投资者认购的债券不得低于面值100万元，认购后最小转让单位不得少于面值100万元
B. 公开发行的债券，发行人应当聘请有主承销商资格的证券公司组织债券的承销；定向发行的债券，经中国证监会批准可以由发行人自行组织销售
C. 公开发行的债券，在销售期内售出的债券面值总额占拟发行债券面值总额的比例不足50%的，或未能满足债券上市条件的，视为发行失败；定向发行的债券不存在发行失败
D. 公开发行债券，发行人最近1期期末经审计的净资产不低于10亿元；定向发行债券，发行人最近1期期末经审计的净资产不低于8亿元
E. 公开发行债券，发行人应进行信用评级、提供担保、聘请债权代理人；定向发行债券，拟认购人书面承诺认购全部债券且不在转让市场进行转让，经拟认购人书面同意，发行人可免于提供担保、聘请债权代理人，但应进行信用评级
[单项选择]首次公募股票时，招股说明书所引用的最近一期财务会计资料在财务报告截止日后( )内有效。
A. 3个月
B. 4个月
C. 6个月
D. 12个月
[单项选择]公司首次公开发行债券，累计债券余额依法不超过公司净资产的比例是
A. 10％
B. 20％
C. 40％
D. 50％
[单项选择]债券募集说明书白最后签署之日起（）个月内有效。债券募集说明书不得使用超过有效期的资产评估报告或者资信评级报告。
A. 1
B. 3
C. 6
D. 10
[多项选择]根据《企业财务报告条例》的规定，企业财务会计报告按编制时间分为（）财务会计报告。
A. 年度
B. 半年度
C. 季度
D. 月度
[单项选择]发行人应在人民币债券发行日前( )个月内，为发行债券募集的资金开立非居民人民币专用账户。
A. 1
B. 2
C. 3
D. 4
[单项选择]证券公司公开发行的债券，在债券销售期内售出的债券面值总额占拟发行债券面值总额的比例不足( )的，或者未能满足债券上市条件的，视为发行失败。
A. 30%
B. 40%
C. 50%
D. 70%
[多项选择]有限责任公司公开发行债券必须符合的条件有( )。
A. 公司的净资产不低于人民币3000万元
B. 累计债券余额不超过公司净资产的40%
C. 最近三年平均可分配利润足以支付公司债券一年的利息
D. 债券的利率不超过国务院限定的利率水平
[单项选择]公司公开发行债券的条件的叙述正确的是( )。
A. 有限责任公司的注册资本不得低于人民币6 000万元
B. 累计债券余额不超过公司注册资本的40%
C. 上一年度的可分配利润足以支付公司债券一年的利息
D. 上市公司发行可转换为股票的公司债券应当符合关于公开发行股票的条件
