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[单选题]根据《再融资业务若干问题解答》，下列关于上交所主板上市公司申请公开发行的现金分红指标计算口径的说法，正确的有（ ）。
Ⅰ．最近三年现金分红是指对最近三个会计年度内可分配利润的现金分红，当年中期分红计入当年分红
Ⅱ．上市公司在上述期间以现金为对价，采用要约方式、集中竞价方式回购股份的，视同上市公司现金分红，纳入当年现金分红计算范围
Ⅲ．可分配利润是指合并报表归属于母公司的净利润
Ⅳ．年报因同一控制下企业合并、执行新会计准则、会计政策变更等原因进行过追溯调整的，以追溯调整前净利润为现金分红比例的计算基础
Ⅴ．最近三年发生重大资产重组的公司，现金分红金额应为上市公司的实际分红，不包括相关资产在注入上市公司前对原股东的分红
A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ
B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
[单选题]根据我国《上市公司证券发行管理办法》规定，上市公司再融资的方式不包括( )
A.非公开发行股票
B.发行可交换公司债券
C.发行可转换公司债券
D.向原股东配售股份
[单选题]根据我国《上市公司证券发行管理办法》规定，不属于上市公司再融资方式的是( )
A.非公开发行股票
B.发行可交换公司债券
C.发行可转换公司债券
D.向原股东配售股票
[单选题]根据《深圳证券交易所创业板上市公司证券发行上市审核问答》，关于申请再融资的上市公司类金融业务的监管要求，以下说法错误的是（ ）。
A.对于虽包括类金融业务，但类金融业务收入、利润占比均低于20%，且符合规定条件后可推进审核工作
A.保荐人应就发行人最近一年一期类金融业务的内容、模式、规模等基本情况及相关风险、债务偿付能力及经营合规性进行核查并发表明确意见
B.发行人律师应就发行人最近一年一期类金融业务的经营合规性进行核查并发表明确意见
C.与公司主营业务发展密切相关，符合业态所需、行业发展惯例及产业政策的融资租赁、商业保理及供应链金融，暂不纳入类金融计算口径
D.除人民银行、银保监会、证监会批准从事金融业务的持牌机构为金融机构外，其他从事金融活动的机构均为类金融机构
[单选题]（2019年真题）根据我国《上市公司证券发行管理办法》规定，上市公司再融资的方式不包括（ ）
A.非公开发行股票
B.发行可交换公司债券
C.发行可转换公司债券
D.向原股东配售股份
[单选题]根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》，下列关于上市公司关联方以非现金资产清偿占用的上市公司资金，正确的是（ ）。
Ⅰ.上市公司应当聘请有证券期货相关业务资格的中介机构对符合以资抵债条件的资产进行评估，并以资产评估值作为定价依据
Ⅱ.应当聘请有保荐业务资格的证券经营机构出具独立财务顾问报告
Ⅲ.用于抵偿的资产必须属于上市公司同一业务体系，且不得是尚未投入使用的资产
Ⅳ.用于抵债的资产的审计报告和评估报告涉及的主要数据应当公告，原文可不予公告
Ⅴ.上市公司关联方以资抵债方案须提交股东大会，由“出席会议”的股东所持表决权的2／3以上通过，关联方股东应当回避投票
A.A：I
B.B：Ⅲ
C.C：Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.D：Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
E.E：Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ
[单选题]上交所某上市公司拟进行再融资，根据《上市公司证券发行管理办法》，下列情形将导致公司不能通过公开发行股票方式进行融资的有（ ）。
Ⅰ．该公司上一年度曾非公开发行证券，发行当年营业利润比发行前一年下降50%
Ⅱ．该公司最近3年以现金方式累计分配的利润为最近3年实现的年均可分配利润的35%
Ⅲ．该公司最近12个月内受到过证券交易所公开谴责，但受公开谴责的事项已经消除
Ⅳ．该公司擅自改变前次公开发行证券募集资金的用途，但已及时纠正
Ⅴ．该公司的控股股东6个月前未履行向投资者作出的公开承诺，但现已履行完毕
A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
B.Ⅲ、Ⅴ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ
D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
[单选题][过时]甲、乙、丙、丁在一种业务之外经营其他不相关业务的拟上市公司，根据《首发业务若干问题解答（一）》，可以认定符合创业板“主要经营一种业务”的发行条件的有（ ）。
Ⅰ．甲公司在最近一个会计年度以合并报表计算，主要经营的一种业务之外的其他业务收入占营业收入总额的比重为26%，主要经营的一种业务之外的其他业务利润占利润总额的比重为32%
Ⅱ．乙公司在最近两个会计年度以合并报表计算，主要经营的一种业务之外的其他业务收入占营业收入总额的比重为18%，主要经营的一种业务之外的其他业务利润占利润总额的比重为20%
Ⅲ．丙公司在最近两个会计年度以合并报表计算，主要经营的一种业务之外的其他业务收入占营业收入总额的比重为27%，主要经营的一种业务之外的其他业务利润占利润总额的比重为16%
Ⅳ．丁公司在最近一个会计年度以合并报表计算，主要经营的一种业务之外的其他业务收入占营业收入总额的比重为34%，主要经营的一种业务之外的其他业务利润占利润总额的比重为8%
A.Ⅰ、Ⅲ
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
B.Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅳ
[单选题]根据《深圳证券交易所创业板上市公司证券发行上市审核问答》，关于再融资审核中对募集资金补充流动资金或偿还银行贷款的要求，说法错误的是（ ）。
A.金融类企业可以将募集资金全部用于补充资本金
A.募集资金用于支付人员工资、货款、铺底流动资金等非资本性支出的，视同补充流动资金。资本化阶段的研发支出可以计入补充流动资金
B.对于补充流动资金规模明显超过企业实际经营情况且缺乏合理理由的，保荐人应就补充流动资金的合理性审慎发表意见
C.上市公司应结合公司业务规模、业务增长情况、现金流状况、资产构成及资金占用情况，论证说明本次补充流动资金的原因及规模的合理性
D.募集资金用于收购资产的，如本次发行董事会前已完成资产过户登记的，本次募集资金用途应视为补充流动资金
[单选题]某上市公司拟决定其股票不再在交易所交易，根据《关于改革完善并严格实施上市公司退市制度的若干意见》，下列事项应当披露的有（ ）。
Ⅰ．退市原因
Ⅱ．退市后的发展战略
Ⅲ．独立董事意见
Ⅳ．财务顾问专业意见
Ⅴ．最近一期财务报告
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
[单选题]下面对上市公司再融资描述错误的是（ ）。
A.上市公司再融资是指上市公司为达到增加资本和募集资金的目的而再发行股票或可转换债券的行为
B.增发会扩大股东人数，分散股权，避免股份过度集中
C.定向增发不会直接影响公司原股东利益
D.可转换债券能以较低的成本筹集到所需要的资金，能使公司将筹集到的期限有限的资金转化为长期稳定的股本，扩大了股本规模
[单选题]按照我国《上市公司证券发行管理办法》规定，上市公司再融资的方式有（ ）。
①向原股东配售股份
②向特定对象公开募集股份
③发行可转换公司债券
④非公开发行股票
A.①②③
B.②③④
C.①③④
D.①②③④
[单选题]按照我国《上市公司证券发行管理办法》规定，上市公司再融资的方式有（ ）。
①向原股东配售股份
②向特定对象公开募集股份
③发行可转换公司债券
④非公开发行股票
A.①②③
B.②③④
C.①③④
D.①②③④
[单选题]下面对上市公司再融资描述中，不正确的是（ ）。
A.上市公司再融资是指上市公司为达到增加资本和募集资金的目的而再发行股票或可转换债券的行为
B.增发会扩大股东人数，分散股权，避免股份过度集中
C.可转换债券能以较低的成本筹集到所需要的资金，能使公司将筹集到的期限有限的资金转化为长期稳定的股本，扩大了股本规模
D.定向增发不会直接影响公司原股东利益
