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[单项选择]

内部审计部门刚才为某金融机构完成了一项关于贷款和商业贷款帐户余额的审计。下面资料摘录的是部分工作底稿内容,指出了潜在的审计发现:
A.我们抽查了100项贷款申请,确定只有85份贷款申请经过授权批准。
B.在经过授权的85项贷款中,我们注意到4项贷款应该经过贷款委员会检查与批准,但实际上并非如此。公司政策声明所有贷款拨发前均应由贷款委员会批准,但这四项贷款均由副总裁批准。此事经过与副总裁讨论,是声称这些贷款是争取新客户的性贷款,并且是出于金融机构最佳利益的考虑――可以加快贷款周转并可同新客户建立稳固的关系。其余各项贷款均正式经过贷款委员会批准。
C.经贷款委员会批准的81项贷款项目中,我们发现有7项贷款项目的实拨款额超过批准的数额。
D.我们注意到有3起将贷款给公司关联集团但并没有对控股公司贷款总额进行分析的情况。在对同一控股组织提供的贷款数额上可能存在某些法律上的限制。
E.经贷款委员会批准的81项贷款中我们发现有14项贷款项目或是没有充分证明文件,或者是这些文件没有在贷款委员会会议召开前及时送达。该统计样本是运用属性方法得到的,可空话最大差错率的4%,可靠程度为95%。假定过程是正确实施的。

假定在B项中,副总裁要求贷款委员会事后检查由副总裁审批这些贷款.又假定经过事后的相关检查贷款委员会同意这些贷款.下列关于内部审计报告有关审计发现的陈述中,哪些正确的()
Ⅰ.样本差错率降至0
Ⅱ.这一事项仍应在审计报告中说明,因为它没有按照公司政策及时审批。
Ⅲ.这一事项不应列为差错,因为事后采取的行为使副总裁授权的贷款生效。


A. Ⅰ
B. Ⅱ
C. Ⅲ
D. I,II,III

热门试题:

[判断题]登高平台车最大工作幅度是指平台车在安全工作范围内,驾驶室到载人平台前沿的最大水平距离。(中)( )
A.正确
B.错误
[判断题]一般情况下,在证券主板市场上某只股票的市盈率越低,表明其投资的价值就越低;反之,则结论相反。()
A.正确
B.错误
[多项选择]某位营销人员在运用SPIN销售法时,向客户提出以下问题,属于状况性询问的有:()
A. 这样会导致成本增加吗?
B. 你们公司有多少员工?
C. 你从事什么行业?
D. 解决这个问题对你很重要吗?
E. 你们正在使用的这个产品有什么缺陷?
[单选题]对( )损伤的伤员,不能用一人抬头,一人抱腿或人背的方法搬运。
A.面部
B.脊柱
C.头部
D.胸部
[多选题]高速公路收费闭路电视监控系统可分为以下哪几种方式______。
A.集中监控
B.站级监控
C.中心监控
D.分散监控
[单选题]配电站、开闭所户外20kV高压配电线路、设备所在场所的行车通道上,车辆(包括装载物)外廓至无遮栏带电部分之间的安全距离为()m。
A.0.7
B.0.95
C.1.05
D.1.15
[判断题]普通硅酸盐水泥强度分为42.5、42.5R、52.5、52.5R四个标号。
[判断题]软母线或引流线有断股,截面损失达25%以上或不满
足母线短路通流要求时,应立即汇报值班调控人员申请
停运,停运前应远离设备。
A.正确
B.错误
[单选题]无砟轨道桥梁相邻梁端之间、梁端与桥台之间钢轨支点处的横向相对位移不应大于( )
A.1.0mm;
B.1.5mm;
C.2.0mm;
D.2.5mm
[单选题]党的十九大确定的宏伟蓝图要变为现实,关键是要( )。
A.狠抓落实
B.军民融合
C.制定计划
D.经验总结
[单选题]关于化脓性关节炎病变发展的说法正确的是
A. 病变发展过程一般分为五个阶段
B. 浆液性渗出期关节软骨已被破坏
C. 脓性渗出期关节囊很少出现蜂窝织炎
D. 浆液性渗出期关节腔内没有白细胞浸润
E. 浆液纤维素性渗出期,渗出物多含有白细胞
[单选题]列车运行,原则上以开往( )方向为上行,反之为下行。
A.北京
B.上海
C.铁路局
D.总公司
[单项选择]一群奶牛突然发病,体温达41-42℃,呼吸困难,鼻流带血泡沫,24h后死亡,取心血涂片瑞氏染色,镜检可见两极染色的球杆菌。该病可能是()(654-22)
A. 牛传染性胸膜肺炎
B. 牛结核
C. 牛出血性败血病
D. 牛流行热
E. 牛病毒性腹泻黏膜病
[多项选择]以下哪些措施可减少局麻药的全身毒性反应()
A. 使用前做皮内试验
B. 将患者置于平卧位
C. 注射之前小心间断性回收注射器,无血、无气方可注射
D. 保持气道通畅
E. 低流量吸氧
[单选题]抵押e贷的抵押物为办公用房的,抵押率不超过。
A.0.7
B.0.65
C.0.6
D.0.5
[单选题]发生HIV职业暴露后,被暴露的粘膜应当如何处理?()
A.应当尽量减少冲洗次数
B.应当反复用生理盐水冲洗
C.应当反复用肥皂水冲洗
D.应当反复用流动水冲洗
[多选题] 和 每6个月进行一次耐压试验()
A.绝缘靴
B.安全帽
C.接地线
D.绝缘手套
E.安全带
[判断题]安全电压照明变压器使用双圈变压器,也可用自耦变压器.
A.正确
B.错误
[多选题]以下哪些设备能起到过流保护( )。
A.热继电器
B.刀开关
C.熔断器
D.空气开关
E.行程开关
[单项选择]在规划计划信息管理应用平台投资统计模块中,新建项目的时候,项目包的类型是非专项工程,包中项目的项目类型可以选()
A. 城网改造
B. 农网改造
C. 县城电网
D. 非专项工程
[判断题]因为在大臂落的过程中,受大臂重力的作用油缸有加速回缩的趋势,所以必须有液压锁进行控制。( )
A.正确
B.错误
[填空题]


[单项选择]某健康育龄妇女,接受查体,其骨盆形态及各径线均正常。其骨盆入口平面前后径平均约为()。
A. 11cm
B. 12cm
C. 13cm
D. 14cm
E. 15cm
[单选题]1.249.
对直接接入式电能表进行调换工作前,必须使用电压等级合适而且合格的验电器进行验电,验电时应对电能
表()验电。
A.进线的各相
B.接地线
C.进出线的各相
D.出线的各相
[判断题]基金收入来源中的其他收入项目一般根据发生的实际金额确认。( )
[单项选择]It can be inferred from the passage that______.


A. new radio devices should be developed for tracking the endangered blue whales
B. blue whales are no longer endangered with the use of the new listening system
C. opinions differ as to whether civilian scientists should be allowed to use military technology
D. military technology has great potential in civilian use
[单选题]能够稳定叶绿素水解物质叶绿色盐的选项是( )。
A.5℃-10℃下存放
B.30℃-40℃环境下存放
C.40℃-50℃颜色加重
D.20℃-40℃颜色增黄
[单选题]动车静载试验测量电机侧联轴节及齿轮箱侧联轴节高度差( )mm-( )mm。
A.134.5-136.5
B.134.5-137.5
C.135.5-136.5
D.135.5-137.5
[填空题]设定票价0-4公里内2元起步,之后按实际乘坐里程()跳档计价,跳档里程分别为5、7、9、11、13公里等,每跳一档,票价均按一元增加,以此类推。
[判断题]进行电气操作,误拉刀闸应再合上。
A.正确
B.错误
[单项选择]由于木材构造的不均匀性,在不同方向的干缩值是不同。以下哪个方向的干缩值最小().
A. 顺纹方向 
B. 径向 
C. 弦向 
D. 斜向
[单项选择]IEEE 802.3u标准对802.3的物理层作了调整,其目的是使得物理层在实现100Mbps速率时所使用的传输介质和信号编码方式的变化不会影响______。
A. LLC子层
B. 网络层
C. MAC子层
D. 传输层
[单选题]电力通信工作票由( )审核,电子或手工签名后方可执行。
A.工作负责人
B.工作票签发人
C.工作许可人
D.工作班成员
[判断题]253.10.在列车运行速度不超过120km/h的区段,当两架信号机间的距离小于400m时,前架信号机的显示,必须完全重复后架信号机的显示。 (J77)
A.正确
B.错误
[判断题]( )《安全带》GB6095-2009中规定,安全带是高处作业工人预防坠落伤亡的防护用品。
A.正确
B.错误
[单项选择]

芒种梯田,开耕蓄水,田水如镜,层层叠叠,涌向天际。近年来,观梯田成了一项新的旅游项目,而梯田游也带火了农家乐。这说明()
①农村旅游业的发展要以需求为导向
②我国居民的恩格尔系数不断提高
③旅游业发展可推动农村小康社会的建设进
④梯田游是当前农村经济的支柱产业,应大力发展


A. ①②
B. ①③
C. ②④
D. ③④

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